ST,鑫秋涉嫌财务造假,主办券商中泰证券被指失职
时间：2021-02-20 20:04:18 来源：雅意学习网 本文已影响 人 
7月25日，ST鑫秋（全称“山东鑫秋农业科技股份有限公司”）公告称，公司于7月21日上午召开紧急会议，审议通过了《关于免去张友秋先生公司董事长职务的议案》。“张友秋先生因决策失误，对公司发展造成困境，现决定免去张友秋先生公司董事长职务。”公告称，在董事会选举出新任董事长之前，ST鑫秋董事长职责由公司董秘宋洪胜代理执行。
据了解，7月上旬，宋洪胜以及一位不愿具名的股东代表曾接受媒体的采访，质疑张友秋涉嫌虚增收入、虚增利润，并导致公司陷入困境。7月13日，山东证监会工作人员已入驻ST鑫秋进行现场检查。但截至目前，上述检查尚未公布相关结果。
深陷财务造假丑闻并可能面临摘牌退市风险的ST鑫秋，如今正成为众多投资机构的众矢之的，而主办券商中泰证券在公司上市前后是否“勤勉尽责”也遭到投资机构的质疑。
董事长承认财务造假
“证监会此次派驻工作组对ST鑫秋进行现场检查，实际上是因为之前已有参与增发的投资机构进行了实名举报。”7月22日，有知情人士告诉记者。
这名知情人士透露，在发现ST鑫秋公司财务问题严重后，年初，众多投资机构曾与张友秋进行过一次正式的交谈。“他本人如实说了，包括虚增收入、存货、在建工程有多少，以及在棉花市场不景气之后，找人买货虚增了多少收入和应收账款。”
“根据张友秋本人的供述计算，ST鑫秋虚增的净资产大概在3个亿左右，虚增收入也达数亿元。”这名知情人士称，最终数字还要看监管机关的认定。
记者获得的一份时间为4月初的内部会议纪要显示，宋洪胜、李爱国、贺杰、张勇四名ST鑫秋董事以及张友秋本人签字认可称，“公司高层涉嫌虚构资金、利润，并直接指挥财务工作人员编制财务报表、挪用公司募集资金，使公司账面造成巨大漏洞，张友秋负有首要责任。”
对于宋洪胜以及上述股东代表的说法，张友秋对记者表示，“（财务造假）这个事证监会正在查，以证监会查的为准吧，我个人不回应，最终会有公断。”
中泰证券涉嫌失职
如果ST鑫秋财务造假的问题被监管部门最终认定，那么公司已经涉嫌欺诈发行等，存在被强制退市的可能。“被摘牌强制退市还是比较乐观的，如果是破产清算，所有投资机构都会血本无归。”上述不愿具名的股东代表告诉记者，如果债权问题可以解决，经过三五年的运作，ST鑫秋或许可以继续活下去。
无论如何，一旦ST鑫秋被监管部门强制退市，包括一些券商、私募基金在内的众多投资者都将损失惨重。而作为ST鑫秋主办券商的中泰证券如今也受到各方质疑，“中泰证券是山东本地券商，如果说确实认真做了尽职调查的话，能审核不出来ST鑫秋的财务造假行为吗？”
来自多名股东代表以及宋洪胜的信息显示，ST鑫秋财务造假的问题在公司于2015年4月挂牌新三板之前就已存在，而且张友秋今年4月已经承认自己涉嫌虚增收入、利润等财务指标。也就是说，中泰证券在ST鑫秋上市之前未发现其财务造假的任何蛛丝马迹，而在公司财务造假问题浮出水面后，也未督促其发布公告向投资者揭示风险。
在深交所主板市场，受欣泰电气欺诈上市的影响，主办券商兴业证券日前已被证监会警告并没收保荐以及承销收入数千万元，被罚款数千万元，保荐代表人被处十年市场禁入处罚。
近日，有报道称，监管层正在考虑将保荐业务纳入证券公司的整个风险控制体系之内，处罚措施将升级为“撤销保荐业务牌照”。“保荐机构的追责关键看是否勤勉尽责。”报道援引一名监管部门人士的话称，未来在处理欺诈发行案件中，要全面追责，发行人上市材料中的所有签字人都要承担相应的法律责任。
