西安市小微企业融资法律风险成因及预防对策研究
时间：2021-04-19 08:02:32 来源：雅意学习网 本文已影响 人 
【摘 要】 本文通过对西安市小微企业融资法律风险的分析，提出建立健全金融法律法规，大力发展中小金融机构；建立健全小微企业信息披露制度；完善内部管理体制，规范内部管理制度；对管理人员加强培训，提高管理人员的法律意识；完善小微企业融资风险信用担保制度，健全信用担保体系等措施建议。
【关键词】 小微企业；融资法律风险；成因；预防对策
西安市小微企业在企业管理、资金筹措，品牌创新等方面存在不少问题，特别是在资金筹措方面存在严重的法律风险，制约着西安市小微企业的发展。如何对小微企业的融资法律风险进行防范是一个迫切需要解决的现实难题。
一、西安市小微企业融资法律风险产生的原因
通过调研分析，西安市小微企业在融资过程中之所以存在诸多的法律风险，主要有以下几个方面的原因：
1、相关法律法规不完善，金融机构准入制度不健全
目前，我国有关民间金融的法律规定比较分散，尚没有一部完整的民间金融法律，导致了民间金融的法律地位比较模糊，无法适应社会发展的需要。
2、小微企业与银行之间的信息不对称
鉴于信息披露成本过高，小微企业在融资时，往往不愿意，甚至以商业秘密为借口拒绝披露信息。而银行对小微企业的财务运营情况不了解，担心放出去的借款要不回来，所以不愿意给小微企业贷款。
3、小微企业内部管理机制不健全，管理制度不规范
小微企业由于处于初创期，内部管理制度不够健全是导致融资法律风险产生的重要因素。表现在：第一，小微企业由于处于初创期，为了节省管理成本，内部没有建立科学合理的内部管理架构，主要依靠亲戚、同学、老乡等来维持运营，企业事物由负责人一个人说了算，缺乏有效的内外部制衡机制和监督机制。第二，内部管理无章可循。很多小微企业不重视内部管理，内部管理混乱，很多小微企业名义上是为企业进行融资，但实际上却用于个人消费。第三，由于内部管理结构简单，没有建立科学合理的内控机制，对资金的使用监管流于形式，资金利用率不高，收益较差，企业负债率过高，易产生违约、破产的法律风险。[1]
4、小微企业管理人员经营能力差，法律意识不强
企业管理人员自身经营能力差，法律意识不强，抗风险能力不足是导致融资法律风险产生的重要因素。有的管理人员自身经营能力差，企业容易陷入资金链断裂的危险境地。有的管理人员对国家相关法律法规不够了解，或者虽然了解，但出于营利的目的，抱着侥幸心理从事违法融资活动。
5、小微企业自身信用的缺失
在实践中，部分小微企业通过提供虚假信息来骗取贷款，一旦经营不善，便以宣告破产的方式来逃避债务。之所以会出现这种现象，表面上看是因为小微企业信用的缺失，而实际上是因为我国尚未建立失信行为惩处机制。[2]
二、西安市小微企业融资法律风险的预防对策
通过分析，我们认为需要从以下几个方面着手，健全和完善西安市小微企业内外部环境，减少和预防小微企业融资法律风险的发生：
1、建立健全金融法律法规，大力发展中小金融机构
（1）建立健全金融法律法规，明确民间金融法律地位。立法机关应根据我国目前经济发展现状，对现行的法律法规适时整合，明确引导方向，以满足民间金融市场的发展需求。首先，要加强小微企业民间融资立法。虽然最高人民法院在2015年发布了《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》，在司法层面上明晰了民间借贷的相关问题，但是仅仅依靠司法解释还不能很好的规范民间金融市场，必须要从立法层面上寻求突破，制定相关民间金融法律，为民间金融市场构筑一个合法的活动平台。其次，应以民间金融市场为对象，为其构建配套的准入及退出机制。尽管现阶段我国已经下调了金融机构的准入门槛，然而仍有部分民间金融机构无法通过合法途径进入金融行业。为发掘和利用民间融资对小微企业所起到的扶持作用，我国有必要赋予民间融资以明确的法律地位。建立健全配套的准入制度，在配套规制上，主要对民间融资的四大方面予以规定，一是最低资金，二是从业人员，三是营业场所，四是资金来源。构建和完善配套的融资退出制度，不仅要对小微企业进行必要的规范，与此同时，还应对投资者的合法利益加以有效保护。
（2）降低门槛，大力发展中小金融机构。小微企业之所以冒着风险去民间融资，主要是他们正常的信贷需求无法通过正常的途径予以满足。因此，要解决小微企业的融资法律风险问题，首先需要解决小微企业的融资难问题，而这就需要我们大力发展中小商业银行、区域村镇银行、担保公司和小额贷款公司，扶持支持创投机构、担保公司、小额贷款公司、融资租赁公司以及其他金融企業，引导大中型金融机构向县域和乡镇等小微企业金融服务薄弱地区延伸网点和业务，发挥自身的地缘优势，为小微企业提供金融服务。
2、建立健全小微企业信息披露制度
针对融资双方信息不对称的问题，实践中，最通常的做法就是融资双方通过签订保密协议来保证信息的安全使用。小微企业要想在激烈的竞争环境中立于不败之地，就必须根据资源优化配置规律充分地进行信息对接，履行信息披露义务，实现市场主体信息公开透明化。[3]
3、完善内部管理体制，规范内部管理制度
只有建立科学民主的内部管理体制，严密规范管理制度，才能有效防范法律风险的发生。首先，企业应建立科学合理的内部管理架构，形成有效的内外部权力制衡机制和监督机制。其次，应建立科学合理的内控机制，加强资金的使用监管，克服资金利用率不高，收益差，企业负债率过高的问题，尽可能避免违约、破产等法律风险的发生。
4、对管理人员加强培训，提高管理人员的法律意识
针对企业管理人员经营能力差，法律意识不强的问题，政府和企业应对管理人员加强职业素养和业务能力培训。可以通过邀请有关法学专家对管理人员举办以融资法律风险防范为专题的知识讲座，观看相关法治视频案例、涉案违法犯罪分子现身说法等方式，对管理人员加强警示教育，努力提高管理人员的法律意识，尽可能的减少法律风险的发生。
5、完善小微企业融资风险信用担保机制，健全信用担保体系
为防范小微企业融资过程中可能出现的各种风险，应根据2018年新颁布的《中小企业促进法》规定，抓紧推进小微企业信用制度建设，完善信用担保体系，进一步落实小微企业信用贷款和无形资产质押贷款；建立全国性的小微企业征信系统，建立小微企业信用等级及信用档案，以期实现小微企业信息查询、交流和共享的社会化，这就要求建立和完善信用担保机构的准入制度、资金资助制度、信用评估和风险控制制度、行业协调和自律制度等。
【参考文献】
[1] 惠向红.中小企业融资法律风险成因分析[J].中外企业家，2017（12）.
[2] 吴华.防范中小微企业投融资法律风险[N].山西法制报，2017-11-27.
[3] 廖正生.小微企业融资方式及法律风险分析[J].农村经济与科技，2017（12）.
【作者简介】
惠向红（1978—）男，陕西凤翔人，硕士，副教授，任职于西安外事学院应用法学研究所，研究方向：经济法.
