中华慈善总会第三届理事会第七次会议财务工作报告
时间：2021-06-12 12:03:46 来源：雅意学习网 本文已影响 人 
各位理事：
现就中华慈善总会2010年及2011年5月底前的财务工作情况向理事会报告，请予审议。
2010年以来，中华慈善总会财务工作在民政部、财政部、国家税务总局的指导下，严格遵守国家法律法规和有关政策规定，始终坚持公开、公正、依法、自律原则，坚持加强制度建设、基础建设、职能建设和素质建设，认真做好慈善款物的接收和发放，促进发展基金保值增值，自觉接受国家各级组织和社会各界的监督，为总会各项公益活动的顺利开展提供了保障，受到了捐赠者、受助者的好评，得到了相关管理监督部门的充分肯定。
一、社会捐款、捐物的收支情况
(一)2010年情况。2010年总会本身接收社会捐款206270万元。其中玉树地震捐款58100万元，西南旱灾捐款3300万元，甘肃舟曲泥石流捐款2300万元，海地地震捐款420万元，日常捐款142150万元。加上各地慈善会汇缴玉树地震捐款209100万元，全年共接收415370万元。接收的捐款总额中，企业约占99%，个人约占1%。
2010年总会接收和各地慈善会汇缴捐款总额415370万元中，已拨付263871万元，待拨付151499万元（按照捐赠协议，应于2011年度拨付）。
2010年总会共接收捐赠物资折合人民币440048万元，其中药品414278万元，其它物资25770万元，捐赠物资全部分配使用到位。
2010年总会本身接收捐赠款物合计646318万元，加上各地慈善会汇缴玉树地震捐款209100万元，合计855418万元。发放的捐赠资金及物资覆盖全国31个省、直辖市、自治区。
(二) 2011年5月底前情况。2011年5月底前，共接收社会捐款15846.52万元。其中云南盈江地震捐款91.8万元，日本地震捐款341.33万元，日常捐款15413.39万元。已拨付捐款111491.79万元(含拨付上年度余款10亿元)。接收捐赠物资(药品)折合人民币167026.8万元，正在发放过程中。
二、行政经费收支情况
(一)2010年情况。2010年总会行政经费总收入2993.98万元。其中会费收入21.74万元，发展基金收入 750 万元，银行利息845万元，提取管理费1097.51万元，各项目办提取管理费169.73万元，会长基金收入110万元。
2010年总会行政经费总支出754万元。其中，职工工资228.78万元，职工社会保险福利费等111.67万元，差旅费24.07万元，办公费77.94万元，水电物业费57.97万元，会长基金支出71万元，各项目办行政经费支出182.57万元。
(二)2011年5月底前情况。2011年5月底前，总会行政经费总收入234.37万元（其中项目办行政经费收入56.33万元），总会行政经费总支出 251.99万元（其中项目办行政经费支出14.32万元）。形成本年度1—5月份支出大于收入的原因，主要是总会的利息收入、会费收入是在下半年入账，另2010年年底的会议费集中在2011年的2月份产生。因此上半年账面上收入较少，支出略多，属于正常情况。
三、接受审计情况
(一)按时通过年度财务审计。根据《基金会管理条例》的要求，在财务管理上做到日清月结，积极主动做好各项准备工作，按时接受并通过民政部指定的中辰兴会计师事务所对總会的年度财务审计，为总会如期通过民政部的法人执照年检、捐赠人的免税资格年检和基金会所得税免税资格年检打下了坚实的基础。
(二)积极配合国家审计机关审计。2010年，我国多次发生严重灾害，针对社会捐赠次数多、金额大等情况，国家审计署、民政部计财司和救灾司等政府部门多次到总会进行专项审计和抽查审计，仅国家审计署对玉树地震的跟踪审计时间就长达3个月。每次审计，总会均顺利通过，并得到了审计署下发的“遵守法规、审计良好”的审计结论。
(三)主动接受独立审计机构审计。根据捐赠方要求，总会各项目先后11次接受并通过毕马威、普华永道等国际会计师事务所及多家国内会计师事务所的专项基金审计。各次审计均认为财务业务记录清晰，收支符合法规要求，得到了审计单位的好评。
四、财务工作基本做法
(一)坚持加强制度建设，在规范财务运行上下功夫见成效。2010年以来，总会财务工作把抓好财务制度落实作为首要任务，坚持按制度办事，财务工作进一步走上了制度化、规范化轨道。严格执行公开、公正、依法、自律原则，及时公示社会捐赠款物的接收和使用情况，自觉接受社会监督，做到项目运作公开，财务管理公开，善款善物使用公开。玉树地震42000多笔专项捐款全部在网上进行公示，接受捐赠人监督，受到社会各界好评。加强内部审计，今年上半年，根据审计单位要求，组织对沙钢慈善基金、韩国公益金等项目资金使用情况进行了内部审计。严格财务审核，坚持报销程序，实行招标采购，防止铺张浪费。抓好《货币资金管理办法》的落实，实行拨款登记造册，加强发票入账管理，努力杜绝财务漏洞。
(二)坚持加强基础建设，在提高财务工作效率上下功夫见成效。在做好明细岗位职责、科学设置科目、加强内外协调等工作的基础上，针对总会在国家发生重大灾害时，通过银行、网络的捐款笔数众多、数量巨大，需要聘请大量的志愿者来帮助录入捐款信息的实际情况，总会财务部门联合用友软件公司和工商银行北京分行，历时两个月，共同完成了总会用友财务软件的升级工作，使原来五六个人多天才能完成的工作，现在一人当天即可完成，极大地提高了工作效率，为圆满完成玉树地震募捐工作发挥了重要作用。今年上半年，又进行了记账方式的改革，捐赠物资账由手工记账改由财务软件记账，记账凭证由手工书写改由电脑直接打印，进一步提高了工作效率，实现了总会财务工作的历史性突破。
(三)坚持加强职能建设，在发挥服务保障作用上下功夫见成效。一年来，总会财务部门紧紧围绕总会的中心工作，认真履行职责，较好地发挥了职能作用。认真做好捐赠款物的接收与发放，准确收集并上报各项财务数据，详细记录总会的经济活动，向社会交出了一本明白账、廉洁账、放心账；加强银行账号管理，顺利通过国家财政部北京专员办对总会银行账号的年检工作；认真做好总会各项统计，如期完成北京市西城区对总会的统计年检工作；按照中办、国办《关于深入开展“小金库”治理工作的意见》的通知，认真组织各部门开展自查和专项检查工作，没有发现“小金库”问题，并将自查报告上报民政部备查。
(四)坚持加强素质建设，在提高工作能力上下功夫见成效。总会财务部门在2010年2人退休的情况下，坚持新进人员公开招聘、择优录用，确保了工作的连续性。着力做好财务人员的教育工作，切实帮助工作人员牢固树立热爱慈善、献身慈善意识，不断提高思想素质；着力培训业务知识，坚持以老带新，搞好传帮带，不断提高工作能力；着力组织法规学习，使工作人员系统掌握国家财政法规和非营利组织有关财务规定，不断强化法规意识。做好总会财务管理工作不仅仅是财务部门的事情，而是涉及到每个部门、每一名工作人员的全局性工作。一年多来，总会全体同志自觉遵守财经纪律和财务制度，积极支持和全力配合财务人员履行职责，大家齐心协力，圆满完成了工作任务，较好地实现财务工作公开、公正、依法、自律的目标。
各位理事，2011年是我国“十二五”规划的开局之年，也将是慈善事业蓬勃发展的一年，对总会财务工作提出了新的更高的要求。总会财务工作将严格遵守国家的法律法规，认真执行《基金会管理条例》及非营利组织各项财务规章，以保障总会各项公益活动有序开展为目标，以落实总会财务制度为重点，以规范财务运行机制为依托，以强化财务人员素质能力为基础，确保款物收支合法合规，确保总会资金安全和保值增值，让捐赠者满意，让受助者高兴，让理事会放心。希望各位理事一如既往地关心和支持总会的财务工作，加强对总会财务工作的监督和指导，进一步促进总会财务工作水平不断提高。
以上报告，请各位理事予以审议。
