小额贷款公司可持续发展探析
时间：2021-03-07 08:01:36 来源：雅意学习网 本文已影响 人 
中图分类号：F832 文献标识：A 文章编号：1009-4202(2011)08-000-02
摘 要 本文结合小额贷款公司发展现状，对小额贷款公司持续发展中存在的问题进行了探析，并在此基础上对小额贷款公司持续发展提出相应对策。
关键词 小额贷款公司 可持续发展 对策
按照中国银行业监督管理委员会和中国人民银行《关于小额贷款公司试点的指导意见》，小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。小额贷款公司发放贷款，应坚持“小额、分散”的原则，鼓励小额贷款公司面向农户和微型企业提供信贷服务。
一、小额贷款公司发展现状
截至2011年3月末，全国共有小额贷款公司3027家，其中，内蒙古建立的小额贷款公司数量最多，达322家，其次是辽宁、江苏、安徽和山西，分别为236家、229家、202家和174家，贵州、陕西和四川三省开展小额贷款公司试点工作的时间较早，但是发展却相对缓慢。从区域分布来看，经济发达地区小额贷款公司发展较快，东部和中部地区小额贷款公司数量分别为1190家和1219家，西部地区小额贷款公司成立的数量为618家。
截至2011年3月末，全国小额贷款公司实收资本2140.89亿元，贷款余额2407.66亿元，一季度累计新增贷款427亿元。其中江苏和浙江实收资本分别为343.87亿元和249.33亿元，贷款余额分别为495.67亿元和373.64亿元，而成立数量位居前列的内蒙古和辽宁贷款余额仅分别为250.92亿元、77.06亿元，显然，经济发达地区的小额贷款公司面对的资金需求市场更大。
二、小额贷款公司持续发展中存在的问题
（一）定位不明
小额贷款公司自诞生伊始，始终未被银监会、人民银行和财政部等部委纳入“新型农村金融机构”的范畴，而是被视为“准金融机构”。目前的小额贷款公司是依据《公司法》成立的企业,并不涵盖在《商业银行法》的范围之内, 《关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发「2008」23号）中只规定小额贷款公司不吸收公众存款，是经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司，也未明确其金融属性，这种定位的模糊造成了运行中的一系列问题，为其发展增加了很大的不确定因素。
（二）资金缺乏
小额贷款公司的资金来源被限定为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金，且规定从银行等金融机构获得的融入资金，不得超过资本净额的50%。而2008年试点以来成立的大部分小额贷款公司注册资本都在5000万元至1亿元左右，由于从事的是贷款业务，小额贷款公司资金周转的速度相对一般的工商企业快，但是，由于中小企业、个体商户、农户等需求主体的融资需求十分迫切，致使几乎所有的小额贷款公司都曾经或正面临“无米可炊”的尴尬境地。实际操作层面上，商业银行也大多不愿意拆借资金给小额贷款公司。现有的制度和规定限制了小额贷款公司补充资金的途径，使小额贷款公司后续资金严重不足。
（三）税负过重
目前小额贷款公司抱怨最多的，也是影响小额贷款公司收益的一个重要因素，就是小额贷款公司的税赋不按金融机构利差来征收，而是按普通的工商企业来缴纳5.56%的营业税及附加，25%的企业所得税，与此同时，财政部门给予中小企业贷款的风险补偿、奖励以及国家给予金融业支农的优惠政策均无法获得。按现行的贷款利率水平测算，以注册资本为2亿元人民币为例，在及时取得银行贷款支持（1亿元人民币）并能充分用足贷款规模、确保资金安全的前提下，年盈利水平约为1500万元，而税收总额预计将达到800万元。股东投资回报率约为7％，低于社会平均投资回报率；税利比则超过其他企业的50％。沉重的税负极大地侵蚀了小额贷款公司的利润，也将不少渴望进入小额贷款领域的民间资本拦在门外。
（四）多头监管
按规定，小额贷款公司设立的审批权和监管权归属于省级人民政府，但在是否存在非法集资方面，银监会和公安部门负有监管的职责，中国人民银行则负有对小额贷款公司的利率、资金流向进行跟踪监管，可见，在目前情况下对小额贷款公司的监管部门不少于三个。管事的部门多，一方面容易产生政出不一，要么大家都管，要么大家都不管的问题，影响监管的有效性；另一方面，小额贷款公司面对多头监管疲于应付、苦不堪言。
（五）无防火墙风险
小额贷款公司潜在的客户群体是被商业银行和农村信用社边缘化的、信用等级较低、风险评估较难的中小企业和农户，这使得小额贷款公司的经营风险远远高于其他的金融机构。此外，为了盈利，小额贷款公司在经营中不自觉的染上了“傍大款”的毛病，按照贷款上限贷款的现象比比皆是，进一步增加了小额贷款公司的经营风险。由于尚未接入人民银行征信系统，小额贷款公司可以说缺乏最基本的防火墙。随着小额贷款公司数量和贷款余额的增加，风险正在积聚。
（六）管理人才缺乏
小额贷款公司可持续的关键是贷款风险控制问题，而贷款风险控制水平又与管理人员的素质紧密相关。小额贷款公司的风险控制是否到位，主要取决于对借款人信用的了解程度。对借款人信用了解越彻底，就越能有效地降低贷款前的逆向选择和贷款后的道德风险行为。这就需要它有足够的风险评估技术和人才。而小额贷款公司由于业务繁琐，薪酬待遇不高，无法从外界吸引有知识技能的人才，管理水平难以提高，风险得不到有效控制。这也构成了小额贷款公司发展一大隐患。
三、小额贷款公司可持续发展对策
（一）明确身份定位
首先，要明确小额贷款公司拥有合法的法律地位，纯粹的公益性小额贷款公司允许在民政部门注册；商业性的小额贷款公司允许在工商行政管理部门注册。明确小额贷款公司是金融机构，能够方便国家相关行政机关对其监管，对其内部制度、审核方式形成具体的规范；其次，在确立了小额贷款公司的法律地位后，小额贷款公司就可以纳入相关的金融法规中。对于目前金融法规中不完善的地方而言，可以在大面积推行的区域率先制定小额贷款地方性法规，对相关的问题进行定性和定位。
（二）扩大资金来源
一是允许小额贷款公司增资扩股。适当放宽小额贷款公司单一投资者持股比例限制；二是可酌情扩大融资范围。对运营状况良好,风险控制能力强的小额贷款公司，逐年适当放宽其融资比例，或按照小额贷款公司的经营状况，给予差别对待。三是给予融资优惠利率，放松利率管制。同时建立金融机构与小额贷款公司合作平台，完善借款对接机制，利用金融机构的充足资金和小额贷款公司的信息、资源优势，实现优势互补，合作共赢。四是地方政府可以注入一部分农村扶贫资金、支农资金，以委托放款的方式，增加小额贷款公司的资金规模。此外，小额贷款公司自身也可通过多种新业务模式拓宽实际融资规模，比如先从银行拿到授信，替银行找到贷款需求客户后转给银行，小贷公司从中收取一定咨询费；或是将超出贷款规模限制的信贷资产转让给满足一定条件的机构，如银行和资产管理公司等。
（三）提高政策扶持力度
一是比照金融机构利差来征收营业税，并将小额贷款公司纳入中小企业贷款风险补偿机制范畴，及时出台小额贷款公司与中小企业担保公司互利的长效合作机制；二是建立小额贷款公司行业协会，尽快制定统一的财务管理制度和适用的财务报表格式，共享人行信贷征信系统。三是取消政府审批制度，实行国家法律、政策规范下的市场化准入。只要符合工商行政许可的条件，就应该发给《工商营业执照》，让更多符合条件的单位、个人，进入小额贷款公司行列，加快小额贷款公司队伍发展步伐。
（四）完善监管机制
一是强化监管协调。加强地方政府、人民银行、银监部门等金融监管部门配合，建立分工明确、各负其责、多方联动、协调一致的监管机制，确保小额贷款公司规范经营，防范金融风险。二是实施非审慎性监管。监管部门主要职责是对小额贷款公司设计行为准则，如信贷业务准入、客户保护、利率政策等，而不是直接监管其经营行为。政府要把监管的重点从管理资金使用方向、进行利率管制等方面转向贫困地区市场化建设和信用环境培育上来。三是成立小额贷款行业协会，通过协会首先实现行业自律，而后通过行业自律逐步摸索出一套合理的监管办法，为小额贷款发展的政策和监管措施提供决策依据，加速小额贷款机构管理的规范化和法制化。
（五）建立风险分散机制
一是构建严密的征信体系。小额贷款公司除了要充分利用其他商业银行共有的客户信用信息外，还要积极参与当地人民银行牵头开展的农户信用体系建设，尽可能实现信用信息资源共享，切实防范信贷风险。二是适当提高小额贷款公司的风险拨备，防范经营过程中的风险。此外，由于农户和微小型企业自身防范风险的能力较弱，抵御自然风险和市场风险实力不足，需要与保险、抵押担保等机制配套运作。
（六）组织定期培训
对小额贷款公司从业人员进行定期培训，组织从业人员系统学习法律法规、金融业务知识和金融案例。提高从业人员工作能力和业务水平，增强风险防范意识。完善内部管理，规范操作行为，减少和杜绝风险，保证小额贷款公司健康发展。
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