当前经济形势下财产保险所面临的问题及对策
时间：2021-02-18 20:15:23 来源：雅意学习网 本文已影响 人 
摘要：财产保险主要是指参保人与投保人双方之间签订保险合同。在当前经济快速发展的时期，财产保险公司依旧面临着产品无法及时更新、应收保费出现管理问题以及相关绩效评价工作等方面问题。对此本文将实际工作经验与理论相结合，分析目前财产保险所面临的问题，并提出相关解决对策。以期丰富我国在该方面的研究内容变为相关工作者提供具有参考性的意见。
关键词：财产保险;产品更新;保费
一、财产保险所面临的问题
（一）会计制度缺乏科学性
会计制度缺乏科学性主要是指保险收入财产保险公司发生的销售费用之间存在不对称的问题，比如在保险行业中通常将由中介发生的手续费、佣金、销售费用等作为保险行业的业务费用，而财产保险公司自己发生的这些销售费用却不被认可：对于保费收入而言，其一般作为保险责任准备金形式存在，这种处理手段违反了收入与成本相匹配的原则，不能正确反映财产保险产品的成本：同时对于大型财产保险公司而言，总公司对分公司、分公司对支公司管理界定混乱，甚至存在虚挂中介业务套取资金的现象。
（二）财产保险公司的产品缺乏丰富性
随着经济的发展，人们对财产保险类型的需求也越来越多样化、复杂化，但是目前财产保险行业的保险产品依旧缺乏丰富性，各种过时、老套的财产保险产品并未退出市场。比如财产保险产品中依旧存在危害投保人所有者权益的内容，合同不能做到公平公正：或者有些财产保险产品依旧延续传统的经营理念和经营方式，不仅存在违反国家法律、法规等相关条款的内容，而且销售财产保险产品时缺乏应有的市场活力和创新性。以上这些问题致使我國的财产保险行业依旧处于所有行业的较低发展水平，不能得到很好的发展。
（三）不能合理的管理应收保费
在参保人与投保人所签订的财产保险合同中明确规定保险费用，对于合同已经签订生效而尚未收取的保险费用，就是财产保险公司的应收保费。但是目前许多财产保险公司应收保费的所涉及的金额较大，这对于未来保险公司的正常运营将带来许多不利影响。造成以上问题的原因有：保险合同签订之前未对投保人进行财产上的评估：选择客户时只一味地要求增加业绩，对投保人不加选择，保险合同中也未规定应付保费的比例：财产保险公司为了躲避应收保费过大对公司的影响，会让财务部门通过会计核算手段来达到降低税收、虚增资产等形式的出现。如果不能降低应收保费的金额，将会直接影响公司未来的发展。
二、财产保险行业相关问题的解决建议
（一）制定合理的会计制度
财产保险公司的会计制度有待完善，公司内部管理人员和财务部门应当共同重新明确和制定一套合理的会计成本核算体系，对与公司各项经营业务所发生的销售费用、律师费用、佣金等做出合理的规划、分类，也就是说对于发生的各项费用应当有一个明确的归集科目，而不是出于方便随意归类：同时制定合理的岗位责任制度，同时加强审计力度和监管力度，避免当财务出现问题时，出现无人承担以及口径不一致现象。比如：经营业务所发生的律师费，应当放入待摊费用中来配比当期收益：发生会计核算问题，应当明确到个人，而不能只是一味地蒙混过关。
（二）更新财产保险公司产品
保险公司不能只是一味地按照自己常年以往的经验和自身所认为的需求来确定财产保险的产品类型，随着国家经济的快速发展和众多中小型公司的快速崛起，未来人们对财产保险类型的需求将会越来越多，甚至各种需求会更趋向于专业性、针对性和细节化，所以财产保险公司应不断加强对市场需求的调查、分析和预测，与客户及时地进行沟通来了解他们的需求，进而不断创新和发展财产保险产品的类型：同时避免财产保险合同中不合理的条款出现，使财产保险产品的经营过程规范化、标准化和系统化。
（三）加强财产保险公司应收保费的管理
财产保险合同签订时应当对投保人的财产状况、支付能力进行评估，同时在保险合同中应当明确规定首次应当支付的保险费的比例：财产保险公司还应加强对应收保费的管理，通过对公司内部资产状况的评价建立一个应收保费约束体系，将应收保费的金额数约束在一定的范围之内。
三、结束语
财产保险公司应及时分析公司内部所面临的问题，并根据问题来制定合理的会计制度、更新财产保险公司产品、加强财产保险公司应收保费的管理和促使自身向多元化经营方式转型，采取主动的态势来应对市场需求的变化、占据主动地位和提高客户量以及市场份额占有率。最后以期本文可丰富我国相关研究内容，并为广大工作者提供具有参考性的意见。
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