XX年度部门整体支出绩效自评报告范文
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XX 年度部门整体支出绩效自评报告 模板
一、基本情况
（一）部门职责 根据《中华人民共和国审计法》及其实施条例、《XX 省审计监督条例》、《XX 省人民政府办公厅关于印发 XX 省审计厅主要职责内设机构和人员编制规定的通知》（政办发〔2009〕103号）、 《关于XX省审计厅有关职责和机构编制调整的通知》（编发〔2014〕5 号），XX 省审计厅履行以下主要职责：
1．主管全省审计工作。负责对全省财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护全省财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全省经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
2．贯彻执行国家关于审计工作的方针、政策和法律法规，研究拟订我省审计工作方针、政策，参与起草审计、财政经济及有关地方性法规、规章草案，制定审计业务规章制度，并监督执行。制定并组织实施全省审计工作发展规划和专业领域审计工作规划以及年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。
3．向省人民政府报告和向省人民政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规、宏观调控措施以及管理体制、机制的建议。
4．向省人民政府提出年度省本级预算执行情况和其他财政收支情况的审计结果报告。受省人民政府委托向省人大常委会提出省本级预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。依法向社会公布审计结果。
5．直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：
（1）省本级财政预算执行情况和其他财政收支。
（2）市州、省财政直管县人民政府预算执行情况、决算和其他财政收支。
（3）省直各部门、事业单位及其下属单位预算执行情况、决算和其他财政收支。
（4）省属国有企业和金融机构、省属资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益情况。
（5）省人民政府部门管理的和其他单位受省人民政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。
（6）省人民政府投资和以省人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。
（7）省人民政府接收的国际组织和外国政府援助、贷款项目以及赠款项目的财务收支。
（8）法律、法规规定应由省审计厅审计的其他事项。
6．负责省领导干部经济责任审计领导小组办公室日常工作，按规定对省管党政领导干部及依法属于省审计厅审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计，协调各成员单位运用经济责任审计成果。指导全省经济责任审计工作。
7．组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
8．负责审计署授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。
9．依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或省人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。
10．指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
11．与市州人民政府共同领导市州审计机关。依法领导和监督下级审计机关的业务，组织下级审计机关实施专项审计或审计调查，纠正或责成纠正下级审计机关违反国家规定
做出的审计决定。按照干部管理权限协同办理市州审计机关负责人的任免事项。
12．组织审计我省驻外非经营性机构的财务收支，依法通过适当方式组织审计省属企业和金融机构的境外资产、负债和损益。
13．指导和推广信息技术在全省审计系统的应用，组织全省审计机关实施管理系统和现场审计系统的建设。组织审计专业培训。
14．承办省人民政府交办的其他事项。
（二）机构设置及人员情况 截至 2018 年底，我厅设 29 个处室，4 个二级机构。人员编制数 275 个，其中：行政编 217 个，事业编 58 个。年末实有 262 人，其中：在职 257 人，离休 5 人。
二、部门整体支出情况
2018 年部门整体支出 10,617.67 万元，其中：
（一）基本支出 8,484.92 万元 1．人员经费支出 6,505.59 万元。主要用于在职人员工资、奖金、离休费、社保缴费、住房公积金缴费、老干医疗费、抚恤金等。人员经费支出严格按照相关政策和标准列支。
2．公用经费支出 1,979.33 万元。主要用于为保障基本运行而发生的办公费、印刷费、邮电费、水费、电费、物业管理费、取暖费、维修费、差旅费等。公用经费支出严格执
行部门预算，厉行节约，控制运行成本。
（二）项目支出 2,132.75 万元 1．业务工作经费支出 1,079.65 万元。主要用于各审计项目、审计业务培训、网络及基础设施运行维护、审计科研等专项支出。业务工作经费严格遵守相关财务管理制度和《XX 省审计厅业务工作专项资金管理办法》，严格执行审批程序和报账手续，资金按进度拨付，专款专用。
2．高速公路跟踪审计专项支出 74.1 万元，系 2017 年按政府购买服务的要求，聘请社会中介机构参与高速公路跟踪审计项目，个别中介机构提供账户错误，2018 年重新支付的费用。
3．审计专项补助支出 979 万元。
2018年中央财政下达我省审计专项补助经费1334万元，省财政配套 1100 万元，两项合计 2434 万元。根据财政部、审计署《关于印发〈中央财政对地方审计专项补助经费管理暂行办法〉的通知》（财行〔2011〕1 号）、《XX 省审计专项资金管理办法》（湘财行〔2015〕20 号）的要求，经我厅党组会议研究决定，拨付省本级 979 万元，专项用于补助省本级经责审计、债务审计、企业审计等审计项目经费支出。拨付市州、县市区审计机关合计 1455 万元，专项用于补助经责审计项目、巡视及其他工作抽调人员经费和部分审计机关困难补助，其中用于补助经责审计项目、巡视及其他工作抽
调人员的费用是根据各市州、县市区审计机关投入的审计人员数量、实施的工作量、项目实施成效，参照省直单位差旅费标准进行补助的；困难补助是根据双峰县审计局、韶山市审计局、古丈县审计局、江永县审计局、祁阳县审计局、慈利县审计局、桑植县审计局、绥宁县审计局的实际困难给予的补助。拨付市州、县市区审计机关的经费已通过湘财行指〔2018〕60 号指标文拨付到各市州、县市区审计机关，不纳入省本级支出。
2019年3月我厅根据部分市级审计机关主要负责人述职情况，以及结合相关审计项目等工作，对市州、县市区审计机关审计专项补助的管理和使用情况进行了抽查，抽查发现各级审计机关审计项目完成情况良好，专项资金使用合法合规。
三、部门整体支出绩效情况
（一）预算配置方面 1．在职人员在编制控制范围内。
2018 年在职人员控制率 93.45%=（在职人员数 257 人/编制数 275）×100% 2．三公经费预算与上年持平。
“三公”经费变动率为 0%=〔（本年度三公经费预算数170 万元－上年度三公经费预算数 170 万元）/上年度三公经费预算数 170 万元〕×100%
（二）预算执行方面 1．预算完成率 90.08%。
2018 年上年结转 1,172.33 万元，年初部门预算 8,258.05万元，本年追加预算 3,418.2 万元，其他收入 1,143.27 万元。剔除因审计项目跨年度，资金需留待下年度分配，以及财政指标在 2018 年 12 月 25 日后下达，部分资金来不及支付等因素，预算完成率为 90.08%。
2．预算控制率为 23.93%。
2018 年初部门预算 8,258.05 万元，年中追加 3,418.2 万元，剔除政策性追加人员经费因素 1,441.8 万元，预算控制率为 23.93%。
3．2018 年无新建楼堂管所项目，也无新建楼堂馆所项目在 2018 年完工。
（三）预算管理方面 1．公用经费控制率 100%。
2018 年公用经费控制率 100%=（实际支出公用经费总额1979.33 万元/预算安排公用经费总额 1979.33 万元）×100%。
2．三公经费控制情况。
2018 年三公经费预算 170 万元，支出 116.41 万元，与去年基本持平。其中：因公出国（境）费支出 3.97 万元，同比去年减少 10.06 万元，原因是 2018 年根据工作安排，因公出国（境）次数减少。公务用车购置及运行维护费支出 84.47
万元，同比去年增加 10.3 万元，主要原因是 2018 年我厅在公务用车编制范围内新购公务用车 1 辆。公务接待费支出27.97 万元，同比去年减少 0.31 万元。
“三公”经费控制率为 68.48%=（三公经费实际支出数116.41 万元/三公经费预算安排数 170 万元）×100% 3．政府采购执行率为 95.3%。2018 年将应政府采购的项目全面、细化的列入预算，并严格执行政府采购制度。
4．建立健全各项管理制度。
2018 年我厅进一步完善了预决算管理、收入管理、支出管理、采购管理、资产管理、合同管理、工程项目管理这六个方面的制度，同时加强了会议费、培训费、差旅费、公务接待费、公务用车运行维护费、出国（境）费等专项经费的管理，确保我厅各项经济活动合法、合规、有序开展。我厅还制订了《XX 省审计厅节能降耗工作制度》《XX 省审计厅关于厉行节约、节能降耗活动的实施方案》，本着“精打细算、勤俭节约、过紧日子”的原则，分别在节约用电、节约用水、降低车耗、节约使用办公用品、会议管理、办公电话、职工食堂等方面制定详细制度并认真落实，杜绝各种损失浪费，控制了行政成本。
5．规范资金使用。
各项资金使用时严格执行国家财经法规和财务管理制度，资金拨付有完整的审批程序，经费使用前需根据部门预
算批复的用途，履行事前审批程序。经费报销时需经办人、处室主要负责人、办公室主要负责人、分管厅领导审批，达到“三重一大”标准的，还需执行“三重一大”审批程序。采购商品或服务、资产变动、维修维护等经费支出需进行评估和验收。经费拨付时财务人员需严格把关，对于未履行事前审批程序的、事前审批程序不完整的、与审批支出事项不一致的，不予报销；对于超范围、超标准开支的，超过部分不予报销；对于未提供合法、有效票据的，或票据不完善的不予报销；对于无预算或超预算的、报销程序不完善的不予报销。
6．预决算信息公开透明。
科学合理地编制了 2018 年部门预算，编实基本支出，压缩一般性支出，合理编制项目支出。认真细致编制了 2017年度部门决算，真实准确填报基础数据，按时上报决算数据资料，被评为 2017 年度全省部门决算工作先进单位。按照统一要求和部署，于2018年3月2日在门户网站公开了 2018年度部门预算，2018年8月24日公开了2017年度部门决算。对 2017 年度部门整体支出、专项支出进行了绩效评价，各项指标控制较好，按要求上报绩效评价报告并于 2018 年 6月 29 日在门户网站上公开。各项应向社会公开的信息及时、完整、真实的公开。
（四）职责履行和履职效益方面
2018 年，全省审计机关坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，牢固树立“四个意识”，坚定“四个自信”，坚决做到“两个维护”，认真贯彻落实中央和省委、省政府以及审计署的各项决策部署，扎实推进审计管理体制改革，依法履行审计监督职责，切实加强自身建设，各项工作取得新成效。
1．优化审计职能，着力推进管理体制改革。严格按照中央和省委、省政府的要求，扎实推进机构改革。通过召开会议、下发文件、专题研讨、集中整训等，深入学习贯彻习近平总书记在党的十九届三中全会和中央审计委员会第一次会议上的重要讲话精神，及时传达学习全省机构改革动员会精神，切实把思想和行动统一到中央和省委、省政府的决策部署上来，自觉做改革的拥护者、支持者、参与者。省厅党组成立了机构改革领导小组，与相关部门主动对接、加强沟通。扎实做好了省发展改革委、省国资委、省财政厅相关职能划转和 40 多名人员的转隶工作，成立了 4 个临时党支部，加强政治引领，开展岗前培训，搭建实战平台，做好服务保障和思想政治工作。认真做好省审计厅“三定”方案的起草和报批工作，积极推动厅机关内设机构的合理设置和审计职能的优化整合。省委审计委员会已成立并召开了第一次会议，《省委审计委员会工作规则》和《省委审计委员会办公室工作细则》已印发执行，省委审计委员会办公室的各项
工作已有序启动。各市州、县市区党委审计委员会正在积极筹备之中。
2．履行监督职责，着力服务改革发展大局。全省审计机关审计和调查 5134 个单位，查出各类违规、损失浪费问题金额 306 亿元，处理上缴财政和减少财政拨款 205 亿元，归还原渠道资金 80 亿元，核减投资 115 亿元。持续开展重大政策措施落实情况跟踪审计，重点关注了“5 个 100”产业项目、供给侧结构性改革等政策措施落实情况，促进了重大政策落地生根；组织对 23 个扶贫工作重点县开展了专项审计，对省建工集团总承包的易地扶贫搬迁项目开展了跟踪审计，对 15 个县市区党政主要领导开展了自然资源资产离任（任中）审计，对 3 个市开展了长江经济带生态环保审计，对 8 个市本级、8 个县市区开展了政府隐性债务抽查核实，促进打好三大攻坚战；组织对 4962 个行政事业单位开展了预算执行和财务收支审计，促进提高资金使用绩效；组织对122 个县市区保障性安居工程、71 个国外贷援款项目等重点民生项目和资金开展了审计，促进维护民生民利；组织对1149 个单位、1399 名领导干部开展了经济责任审计，促进领导干部依法用权和担当作为；组织对省政府投融资建设的在建高速公路、我省对口援疆项目开展了跟踪审计，对部分投资超概算的项目开展了调概审计，促进提高投资管理综合效益；组织对部分国有企业运营情况开展了专项审计，促进
深化国企改革；完成各级党委、人大、政府和上级审计机关及有关部门交办、委托事项 552 项，较好发挥了审计在服务全省改革发展中的积极作用。
3．深化成果运用，着力提升审计工作层次。积极促进反腐倡廉建设，重点揭示和反映了滥用职权、贪污贿赂、失职渎职、以权谋私、插手工程招投标等违法违纪违规问题，全省审计机关共向各级纪检监察、公安机关和有关部门移送问题线索近 900 件。积极落实审计整改督促责任，各级审计机关均建立健全了审计督促整改工作机制和工作台账，对审计发现的问题实行拉条挂账、对账销号；省厅对所有审计项目均出具了审计执行报告，特别是在省级预算执行审计整改中，组织督查组深入被审计单位、专项资金主管部门和相关市县，逐一督促落实审计整改工作，截至去年底，审计指出的问题基本得到有效整改。积极服务宏观管理决策，切实抓好审计成果的开发运用，全省审计机关向被审计单位和有关部门提出审计建议10,857条，采纳10,364条，采纳率为95%；省厅上报的审计要情、审计情况专报、审计综合报告等审计成果，被省委、省政府主要领导批示达 60 多篇次。如 3 个市长江经济带生态环保审计综合报告，家毫书记、达哲省长分别作出重要批示，相关问题纳入全省环保大督查重要内容。
4．完善审计管理，着力增强审计工作效能。注重加强对全省审计工作的统筹，在政策落实跟踪审计、县市区党政
主要领导经济责任审计、易地扶贫搬迁项目跟踪审计、保障性安居工程审计等审计项目中，组织全省审计机关统一实施，既锻炼了队伍，又提升了效率；注重推行“一拖 N”组织模式，积极推进预算执行审计与专项资金审计，经济责任审计与扶贫、资源环保审计，政策落实跟踪审计与其他专项审计的有机融合，既节约了资源，又提升了效能；注重完善审计审理方式，审理会议聚焦新情况新问题、重大分歧问题以及对“三个区分开来”把握不准的问题，既防范了风险，又提升了质量；注重创新审计技术手段，大力推进科技强审，加快“金审工程”三期项目建设，加大数据集中和分析力度，积极运用大数据、地理信息技术等现代技术开展审计，有效提高了审计精准度和工作效率；强化上级审计机关对下级审计机关的领导，建立了市级审计机关主要负责人每年向厅党组述职报告工作制度；召开内部审计工作座谈会，对全省内部审计工作作出专门部署；出台了深化国有企业和国有资本审计监督、扶贫审计三年行动计划、大数据审计分析团队管理、审计外勤用车管理办法等制度，提升了审计管理水平。
5．扛起主体责任，着力加强审计队伍建设。切实加强党的政治建设，出台了《中共 XX 省审计厅党组关于坚决维护党中央集中统一领导的具体规定》，严格执行新形势下党内政治生活若干准则，把严守党的政治纪律和政治规矩、强化“四个意识”、践行“两个维护”、落实“三个坚决”的要
求落到实处；坚持把深入学习宣传贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想作为首要政治任务，积极推进“两学一做”学习教育常态化制度化；深入开展系列“主题党日”活动，推进党建与廉政、文化、扶贫和审计业务等深度融合，审计人员的信仰信念信心进一步坚定。切实加强审计能力建设，先后举办县级审计机关班子成员、扶贫审计、资源环保审计、大数据应用等各类培训班 9 期，培训人员 600 多人次；对市县审计机关开展“送教上门”14 批，培训人员 1800 多人次；各市县审计机关结合实际，采取年中集训、专题讲座、案例教学等多种方式开展专题培训，审计人员的业务能力进一步提升。切实加强党风廉政建设，认真落实中央八项规定及其实施细则和我省实施办法精神，落实省委新“约法三章”和审计署“四严禁”工作要求、“八不准”工作纪律，扎实开展纪律作风专项整治等活动；全省各级审计机关切实强化主体责任，层层传导压力，层层压实责任，审计人员的纪律意识进一步增强。
2018 年我厅各项工作得到了上级部门和社会各界的好评和认可，连续三届获评全国文明单位，连续 8 年保持全省绩效考核先进单位，省厅驻双峰县甘棠镇祠堂湾村帮扶队队长王惠春同志被评为全国审计机关十大优秀驻村“第一书记”，被誉为“最美审计人”。
2018 年全省审计机关依法履职，主动作为，取得的成绩
可圈可点。特别是一些市县审计机关，在自身人手紧、任务重的情况下，顾全大局，服从安排，积极抽调人员参与全省统一组织实施的审计项目，彰显了审计机关过硬的执行力。如衡阳、张家界、娄底等市及溆浦县审计局，在领导干部自然资源资产离任（任中）审计方面大胆探索，取得了可供借鉴和推广的经验；永州、衡阳、长沙、岳阳等市审计局，严格落实省厅制定的经济责任审计工作方案，敢于审计，善于审计，审计成效十分明显；常德、长沙、永州、益阳、怀化、郴州、邵阳等市审计局，对全省统一组织的保障性安居工程、易地扶贫搬迁跟踪审计高度重视，选派精干力量参与，较好完成了审计任务；长沙、益阳、岳阳、湘潭、株洲等市审计局，积极推进政策落实跟踪审计，上报的审计情况有分量、有影响；郴州、湘西自治州等市州审计局，精心组织扶贫审计，查处并移送了一批扶贫领域中的违法违纪问题线索，引起较大反响，得到了当地党委、政府的高度认可。全省 141个审计机关有 123 个被评为县级以上文明单位，占全省审计机关总数的 87%，其中省级文明单位 39 个、全国文明单位 7个，长沙、娄底、常德、衡阳、张家界 5 个市审计局和安化县审计局继续保持了全国文明单位的称号。
四、存在的主要问题及下一步改进措施
（一）预算完成率有待进一步提高 2018 年预算完成率为 90.08%，未完成的 9.92%预算主要
是：一是因部分审计项目跨年度等原因，需留待下年度根据项目实施情况拨付资金；二是财政指标在 2018 年 12 月 25日后下达，部分资金来不及支付。
下一步，针对项目跨年度问题，争取项目尽早计划、尽早铺排、尽早开展，争取做到完成一批结清一批。尽早计划和开展年度专项的申报，加强报批工作的沟通和跟踪，及时落实项目专项的报批进度和指标文的下达。对于已下达的指标，相关处室应尽快按程序进行审批，办理支付手续，加快预算进度，提高财政资金使用效益。
（二）预算控制率有待进一步降低 2018 年预算控制率为 23.93%，年中追加 1,976.4 万元，主要是审计署、省政府年中新增审计任务而相应追加的审计经费。
下一年度预算编制时，积极与财政部门对接，尽量做到预算编制更科学、更规范。
五、绩效自评结果拟应用和公开情况
根据 2018 年度部门整体支出绩效自评情况，对评价优秀的项目将加大资金，以期待更好的效益，对评价合格的项目继续给予资金支持，对评价不合格的项目，将减少资金或取消项目。2018 年度部门整体支出绩效自评报告将于 2019年 6 月 30 日前在我厅门户网站公开，接受监督。
附件：
1．部门整体支出绩效评价指标评分表 2．部门整体支出绩效评价基础数据表 3．2018 年度省级专项资金绩效目标自评表
