中小企业融资担保问题
时间：2021-04-12 12:01:25 来源：雅意学习网 本文已影响 人 
中小企业融资担保中存在的问题严重阻碍了我国中小型企业的发展，而信用担保是解决中小企业融资困难有效的金融支持模式，且普遍被世界各国的融资担保机构所采用。但就目前情况而言，我国相关部门对于我国中小企业贷款困难的问题并没有给予有效的解决方针，因此，还需要进一步的深入研究。本文通过对目前我国中小企业融资担保制度的设计、目前我国中小企业融资担保模式以及政府在中小企业融资担保的角色的分析，探讨出中小企业出现融资担保困难问题的主要原因，并根据目前我国市场经济环境以及中小企业融资需求，对解决中小企业融资担保问题的方案提出几点建议，希望对相关人员有所启示。
中小企业融资担保问题是世界性难题，自上世纪70年代以来，我国理论界相继提出了中小企业融资担保相关理论，为融资担保活动提供了一定的理论基础。尽管我國部分相关学者认为中小企业信用担保可行性较低，但经过国外大量实践经验证明，构建中小企业信用担保机构，是解决中小企业融资担保问题的重要手段。1992年，我国开展了中小企业信用担保实践活动，经过多年的发展，我国大部分中小企业通过贷款的方式来满足目前企业资金需求，中小企业信用担保已经发展成为一个新兴行业。但就目前情况而言，我国中小企业信用担保机构中还存在诸多问题，需要进一步深化研究。
一、我国中小企业融资担保制度的设计分析
经我国相关部门研究人员调查研究表明，我国银行与中小企业之间的信息严重不对称，银行为了降低借贷风险，在发放贷款时会选择信贷配给，而这直接导致目前我国中小企业出现融资难的问题。信用担保，是银行为了化解银行与中小型企业之间的信息不对称而推出的信用中介活动，信用担保需要担保人或担保企业自身具有一定的经济基础与信用基础，银行通过对担保者进行专业化的信息收集与信息处理，进而缓解中小型企业与金融机构之间的信息不对称问题。构建中小型企业信用担保机制，通过信用担保中介，促使银行的贷款配给能够满足中小企业融资需求，在最大程度上弥补了银行与中小型企业之间信息不对称的问题。因此，合理的中小企业融资担保制度，能够解决目前我国中小企业融资难的问题，在中小企业与银行之间构建搭建信任的桥梁。
就目前情况而言，我国中小企业信用担保体系建设依然停留在初级阶段，相关担保制度体系不完善。总体来看，我国中小企业信用担保体系中存在的问题主要包括相关法律执行度较低、行业监督管理力度不足、所建立融资风险的补偿机制开展范围不够大、担保机构所建立有效的规章制度不够完善。针对上述问题，我国相关学者提出的解决方案主要包括以下两中：（1）进行对现有担保组织制度的创新工作：通过有效的制度设计，降低银行融资风险，引入第四方担保融资模式，在担保费收入之外寻求其他收益来源。（2）在现有制度的基础上进行做完善：针对目前融资资金来源不稳定的状况，建立相应的补偿机制。在风险分散机制设计上，反担保模式存在费用高、过程繁琐等限制因素，并不适用于现在中小企业融资，因此，我国银行应引用再担保模式，建立再担保制度，从而完善风险分散机制。除此之外，在风险管理制度上，应加快中小企业信用体系建设，并建立健全的中小企业信用法律体系，完善中小企业信用担保环境，并建立风险评价指标体系。
二、我国中小企业融资担保模式的分析
根据我国相关部门研究人员调查研究表明，目前我国中小企业融资担保模式主要分为互助型担保为主体的信用担保模式、商业性担保为主体的信用担保模式以及政策性担保为主体的信用担保模式。
（一）互助型担保为主体的信用担保模式
互助型担保为主体的信用担保模式，会员企业互助联合、小额入股，自我服务、自担风险、自我管理， 且在成本上也有独特的优势。其机构的法律形式应该为社团法人，而不是企业法人。当地政府应当是中小企业互助性信用担保的监管者和服务者，侧重于提供良好的外部环境，不要干涉它们的正常经营活动。一方面，互助型担保为主体的信用担保模式不盈利为目的，这在一定程度上降低了担保费用，同时还免除了部分程序费用，没有专门的运作和管理成本。相比于商业性担保为主体的信用担保模式与政策性担保为主体的担保模式有较大的优势，更适用于现代中小企业。另一方面，我国正处于市场经济发展的初级阶段，我国政府大力推动中小企业的发展，建立信用担保机制对于促进我国市场经济发展十分重要。
（二）商业性担保为主体的信用担保模式
该种担保模式可以有效避免寻租现象滋生、减轻政府财务负担、政府的非政府行为等情况的出现，并且我国部分城市政府鼓励银行建立商业性担保为主体的担保模式，认为该种担保模式对于中小企业的扶持，主要应用民间资金，而政府机构处于引导作用。然而，本文所指的商业性担保为主题的担保模式，并不完全应用民间资金，政府也应投入一部分资金，以促进中小企业的发展。
（三）政策性担保为主体的担保模式
建立政策性担保为主体的担保模式，要求以政府为主体，大力支持符合国家产业政策的中小企业发展，在不以公司盈利为目的的前提下银行融资风险。
综上所述，结合目前我国中小企业发展特点以及融资特点，建立互助型担保为主体的担保模式、商业性担保为主体的担保模式、政策性担保为主体的担保模式，是解决中小企业融资难的必要选择。
三、政府在中小企业融资担保的角色分析
政府在中小企业融资担保的角色可以看作为担保人、市场环境操控者以及风险监督管理者。
在担保出资问题上，我国相关学者进行了对政府是否有必要作出投资行为进行了探讨。一方面，我国部分相关学者认为，在目前我国市场经济体的下，政府无法在执行调控与管理职能之后做出对中小企业的投资，没有足够的经济资源为中小企业进行担保，无法发挥其主导作用，只能选择引导社会支持，采用商业性担保为主体的信用担保模式以及互助型担保为主体的信用担保模式，对中小企业提供担保服务。另一方面，有学者认为只有提供对融资担保机构的财政支持，并提供相应的优惠政策服务，才能够保证我国融资担保机构顺利发展。这是政府应当承认的责任，也是中小企业信用担保机构的“政策性”性质决定的。相比于国外的融资担保机构，部分发达国家的融资担保机构是政府独资的，但在国外中小企业贷款活动中占的比重较小。
