借款、报销管理规定
时间：2021-04-20 13:26:11 来源：雅意学习网 本文已影响 人 
1. 目的 为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益。
2. 适用范围 公司全体员工。
3. 职责 3.1.对公司员工因公需要，借取现金。
3.2.对员工因公活动，工作等产生的费用进行核算报销。
4. 工作程序 4.1. 公司员工 借款审批流程 4.1.1.借款人员因公需要领用现金，应填写“借款单”经部门经理初审签字；
4.1.2 借款人员执“借款单”到公司总经理处审批；
4.1.3 借款人员执审批后的“借款单”到财务部，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以现金支付。
4.2. 员工借款 要求 4.2.1.申请借款员工应如实填写款项用途及预算明细，个人应写清楚还款日期，到期不能还款需提前与财务沟通说明。
4.2.2.款项用途应合理，不得虚报，假报款项预算。
4.2.3.借款人在工作完结之后，需向公司财务部进行款项的结算和说明，经财务核实后，原则上采用“多退少补”方式进行结算。
4.2.4.凡费用支出均需保留原始单证，发票或其他证明资料，不接受口头费用说明以及事后 WI 作业指导书 主题：借款报销管理规定 编号
版本/修改状态 B/1 制/修订日期
页数
编制人
审核人
批准人
添加费用补充，没有发票的支出需相关负责人签字。
4.2.5 借款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借； 4.2.6.借款人确认无误的，需填写“借款确认单”，注明款项用途，与财务部确认后签字，款项结算终止。
4.3 公司员工报销流程
4.3.1. 本人填写好报销单，经部门经理审核签字，交公司领导批准后统一交到财务部； 4.3.2. 报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始单据和发票，经部门主任审核签字，总经理批准后到财务部报账； 4.3.3.财务人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核； 4.3.4. 财务部按照规定核审后予以报销。
4.5. 费用报销 要求 4.5.1.申请报销的费用应合理，且有原始证明单据，不接受涂改，模糊单据； 4.5.2.每月 15 日-25 日为报销时间，不在该时间段内不予受理，遇节假日顺延，报销天数合计 5 天，过期未报销的部分下月不再予以报销； 4.5.3. 报销款项的支付于报销当月的次月 10 日-20 日支付，由财务通知发放； 4.5.4.财务部对款项报销保留解释权。
5. 支持性文件 5.1. XXX-WI-XZ004
《岗位职责和权限规定》
6. 相关记录 6.1.XXX-QR-CW001
《员工个人借款申请单》 6.2.XXX-QR-CW002
《员工个人报销单》
