生活用纸项目实施方案
时间：2021-03-06 13:24:18 来源：雅意学习网 本文已影响 人 
生活用纸项目
实施方案
泓域咨询/ / 规划设计/ / 投资分析
报告说明—
生活用纸主要包括卫生卷纸、面巾纸等，近年来，随着我国居民生活水平的提升，生活用纸消费量呈现稳定增长态势。2019 年，我国生活用纸消费量达 930 万吨，同比增长 3.22%；2020 年，据 Euromonitor 预测，我国生活用纸市场规模将扩大至 1387 亿元。
该生活用纸项目计划总投资 8257.82 万元，其中：固定资产投资6083.49 万元，占项目总投资的 73.67%；流动资金 2174.33 万元，占项目总投资的 26.33%。
达产年营业收入 18231.00 万元，总成本费用 14366.78 万元，税金及附加 149.68 万元，利润总额 3864.22 万元，利税总额 4546.90 万元，税后净利润 2898.16 万元，达产年纳税总额 1648.73 万元；达产年投资利润率46.79%，投资利税率 55.06%，投资回报率 35.10%，全部投资回收期 4.35年，提供就业职位 384 个。
中国是全球最大的生活用纸消费国。2015 年中国生活用纸产量占全球总产量的 28%。在消费升级趋势下，国内生活用纸消费量稳步增长，2016年国内生活用纸消费量 854 万吨，较上年增长 4.53％，近 10 年的复合增长率达到 6.71%。人均生活用纸消费量超过全球平均水平，相比欧美发达国家尚有提升空间。2016 年，我国人均生活用纸消费量达到 6.2kg，已经超过全球人均生活用纸消费量 4.8kg，北京、上海等一线城市人均生活用纸消费
量已经达到 10kg。但相比于欧美发达国家，如北美（25kg）、日本（15kg）、西欧（12.5kg），我国人均生活用纸消费量仍然较低，存在较大提升空间。
第一章
项目基本信息
一、项目概况
（一）项目名称及背景
生活用纸项目
随着我国人民消费水平的提高以及消费习惯的改变，人们已经越来越习惯用纸来代替过去的手绢和抹布，生活用纸领域也成为了在中国投资的热点。2010～2017 年，我国生活用纸产能发展迅猛，增长为原来的三倍，年复合增长率为 19%。2013 年，中国超越美国，成为全球生活用纸产能最大的国家，之后始终保持领先地位。
生活用纸指的是为照顾个人居家、外出等所使用的各类卫生擦拭用纸和卫生用品，包括卷筒卫生纸、抽取式卫生纸、盒装面纸、袖珍面纸、纸手帕、餐巾纸、擦手纸、厨房纸巾、妇女卫生巾、婴儿纸尿裤等。
（二）项目选址
xxx 经济示范区
节约土地资源，充分利用空闲地、非耕地或荒地，尽可能不占良田或少占耕地；应充分利用天然地形，选择土地综合利用率高、征地费用少的场址。
（三）项目用地规模
项目总用地面积 21430.71 平方米（折合约 32.13 亩）。
（四）项目用地控制指标
该工程规划建筑系数 75.84%，建筑容积率 1.24，建设区域绿化覆盖率7.37%，固定资产投资强度 189.34 万元/亩。
（五）土建工程指标
项目净用地面积 21430.71 平方米，建筑物基底占地面积 16253.05 平方米，总建筑面积 26574.08 平方米，其中：规划建设主体工程 17184.15平方米，项目规划绿化面积 1959.52 平方米。
（六）设备选型方案
项目计划购置设备共计 89 台（套），设备购置费 2603.06 万元。
（七）节能分析
1、项目年用电量 715288.51 千瓦时，折合 87.91 吨标准煤。
2、项目年总用水量 11979.32 立方米，折合 1.02 吨标准煤。
3、“生活用纸项目投资建设项目”，年用电量 715288.51 千瓦时，年总用水量 11979.32 立方米，项目年综合总耗能量（当量值）88.93 吨标准煤/年。达产年综合节能量 32.89 吨标准煤/年，项目总节能率 27.97%，能源利用效果良好。
（八）环境保护
项目符合 xxx 经济示范区发展规划，符合 xxx 经济示范区产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内，项目建设不会对区域生态环境产生明显的影响。
（九）项目总投资及资金构成
项目预计总投资 8257.82 万元，其中：固定资产投资 6083.49 万元，占项目总投资的 73.67%；流动资金 2174.33 万元，占项目总投资的 26.33%。
（十）资金筹措
该项目现阶段投资均由企业自筹。
（十一）项目预期经济效益规划目标
预期达产年营业收入 18231.00 万元，总成本费用 14366.78 万元，税金及附加 149.68 万元，利润总额 3864.22 万元，利税总额 4546.90 万元，税后净利润 2898.16 万元，达产年纳税总额 1648.73 万元；达产年投资利润率 46.79%，投资利税率 55.06%，投资回报率 35.10%，全部投资回收期4.35 年，提供就业职位 384 个。
（十二）进度规划
本期工程项目建设期限规划 12 个月。
对于难以预见的因素导致施工进度赶不上计划要求时及时研究，项目建设单位要认真制定和安排赶工计划并及时付诸实施。实行动态计划管理，
加强施工进度的统计和分析工作，根据实际施工进度，及时调整施工进度计划，随时掌握关键线路的变化状况。undefined
二、项目评价
1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合 xxx 经济示范区及 xxx 经济示范区生活用纸行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进 xxx 经济示范区生活用纸产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。
2、xxx 公司为适应国内外市场需求，拟建“生活用纸项目”，本期工程项目的建设能够有力促进 xxx 经济示范区经济发展，为社会提供就业职位 384 个，达产年纳税总额 1648.73 万元，可以促进 xxx 经济示范区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。
3、项目达产年投资利润率 46.79%，投资利税率 55.06%，全部投资回报率 35.10%，全部投资回收期 4.35 年，固定资产投资回收期 4.35 年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。
改革开放以来，我国非公有制经济发展迅速，在支撑增长、促进就业、扩大创新、增加税收，推动社会主义市场经济制度完善等方面发挥了重要作用，已成为我国经济社会发展的重要基础。但部分民营企业经营管理方式和发展模式粗放，管理方式、管理理念落后，风险防范机制不健全，先进管理模式和管理手段应用不够广泛，企业文化和社会责任缺乏，难以适应我国经济社会发展的新常态和新要求。公有制为主体、多种所有制经济
共同发展,是我国的基本经济制度；毫不动摇巩固和发展公有制经济，毫不动摇鼓励、支持和引导非公有制经济发展，是党和国家的大政方针。今天，我们对民营经济的包容与支持始终如一，人们在市场经济中创造未来的激情也澎湃如昨。
“十三五”时期，全球产业竞争格局正在发生重大调整，发达国家借“再工业化”争夺国际贸易竞争主导权，一些发展中国家和地区以更低的成本优势，成为接纳国际制造业转移的新阵地。我国制造业面临发达国家“回流”和发展中国家“分流”的双向挤压，全球范围内市场、资源、人才、技术和标准的竞争更加激烈，制造业发展的压力进一步加大。世界经济和贸易低迷、国际市场动荡对我国的影响逐步加深，与国内深层次结构性矛盾凸显形成叠加。
三、主要经济指标
主要经济指标一览表
序号 项目 单位 指标 备注 1
占地面积
平方米
21430.71
32.13 亩
1.1
容积率
1.24
1.2
建筑系数
75.84%
1.3
投资强度
万元/亩
189.34
1.4
基底面积
平方米
16253.05
1.5
总建筑面积
平方米
26574.08
1.6
绿化面积
平方米
1959.52
绿化率 7.37%
2
总投资
万元
8257.82
2.1
固定资产投资
万元
6083.49
2.1.1
土建工程投资
万元
1904.21
2.1.1.1
土建工程投资占比
万元
23.06%
2.1.2
设备投资
万元
2603.06
2.1.2.1
设备投资占比
31.52%
2.1.3
其它投资
万元
1576.22
2.1.3.1
其它投资占比
19.09%
2.1.4
固定资产投资占比
73.67%
2.2
流动资金
万元
2174.33
2.2.1
流动资金占比
26.33%
3
收入
万元
18231.00
4
总成本
万元
14366.78
5
利润总额
万元
3864.22
6
净利润
万元
2898.16
7
所得税
万元
1.24
8
增值税
万元
533.00
9
税金及附加
万元
149.68
10
纳税总额
万元
1648.73
11
利税总额
万元
4546.90
12
投资利润率
46.79%
13
投资利税率
55.06%
14
投资回报率
35.10%
15
回收期
年
4.35
16
设备数量
台（套）
89
17
年用电量
千瓦时
715288.51
18
年用水量
立方米
11979.32
19
总能耗
吨标准煤
88.93
20
节能率
27.97%
21
节能量
吨标准煤
32.89
22
员工数量
人
384
第二章
项目建设单位
一、项目承办单位基本情况
（一）公司名称
xxx 科技发展公司
（二）公司简介
经过 10 余年的发展，公司拥有雄厚的技术实力，完善的加工制造手段，丰富的生产经营管理经验和可靠的产品质量保证体系，综合实力进一步增强。公司将继续提升供应链构建与管理、新技术新工艺新材料应用研发。集团成立至今，始终坚持以人为本、质量第一、自主创新、持续改进，以技术领先求发展的方针。公司坚持诚信为本、铸就品牌，优质服务、赢得市场的经营理念，秉承以人为本，宾客至上服务理念，将一整套针对用户使用过程中完善的服务方案。通过持续快速发展，公司经济规模和综合实力不断增长，企业贡献力和影响力大幅提升。
本公司集研发、生产、销售为一体。公司拥有雄厚的技术力量，先进的生产设备以及完善、科学的管理体系。面对科技高速发展的二十一世纪，本公司不断创新，勇于开拓，
以优质的产品、广泛的营销网络、优良的售后服务赢得了市场。产品不仅畅销国内，还出口全球几十个国家和地区，深受国内外用户的一致好评。
公司生产的项目产品系列产品，各项技术指标已经达到国内同类产品的领先水平，可广泛应用于国民经济相关的各个领域，产品受到了广大用户的一致好评；公司设备先进，技术实力雄厚，拥有一批多年从事项目产品研制、开发、制造、管理、销售的人才团队，企业管理人员经验丰富，其知识、年龄结构合理，具备配合高端制造研发新品的能力，保障了企业的可持续发展；在原料供应链及产品销售渠道方面，已经与主要原材料供应商及主要目标客户达成战略合作意向，在工艺设计和生产布局以及设备选型方面采用了系统优化设计，充分考虑了自动化生产、智能化节电、节水和互联网技术的应用，产品远销全国二十余个省、市、自治区，并部分出口东南亚、欧洲各国，深受广大客户的欢迎。公司实行董事会领导下的总经理负责制，推行现代企业制度，建立了科学灵活的经营机制，完善了行之有效的管理制度。项目承办单位组织机构健全、管理完善，遵循社会主义市场经济运行机制，严格按照《中华人民共和国公司法》依法独立核算、自主开展生产经营活动；为了顺应国际化经济发展的趋势，项目承办单位全面建立和实施计算机信息网络系统，建立起从产品开发、设计、生产、销售、核算、库存到售后服务的物流电子网络管理系统，使项目承办单位与全国各销售区域形成信息互通，有效提高工作效率，及时反馈市场信息，为项目承办单位的战略决策提供有利的支撑。
公司注重建设、培养人才梯队，与众多高校建立了良好的校企合作关系，学校为企业输入满足不同岗位需求的技术人员，达到企业人才吸收、培养和校企互惠的效果。公司筹建了实习培训基地，帮助学校优化教学科目，并从公司内部选拔优秀员工为学生授课，让学生亲身参与实践工作。在此过程中，公司直接从实习基地选拔优秀人才，为公司长期的业务发展输送稳定可靠的人才队伍。公司的良好人才梯队和人才优势使得本次募投项目具备扎实的人力资源基础。
二、公司经济效益分析
上一年度，xxx 公司实现营业收入 10108.88 万元，同比增长 28.75%（2257.62 万元）。其中，主营业业务生活用纸生产及销售收入为 9589.42万元，占营业总收入的 94.86%。
上年度营收情况一览表
序号 项目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 合计 1
营业收入
2122.86
2830.49
2628.31
2527.22
10108.88
2
主营业务收入
2013.78
2685.04
2493.25
2397.36
9589.42
2.1
生活用纸(A)
664.55
886.06
822.77
791.13
3164.51
2.2
生活用纸(B)
463.17
617.56
573.45
551.39
2205.57
2.3
生活用纸(C)
342.34
456.46
423.85
407.55
1630.20
2.4
生活用纸(D)
241.65
322.20
299.19
287.68
1150.73
2.5
生活用纸(E)
161.10
214.80
199.46
191.79
767.15
2.6
生活用纸(F)
100.69
134.25
124.66
119.87
479.47
2.7
生活用纸(...)
40.28
53.70
49.86
47.95
191.79
3
其他业务收入
109.09
145.45
135.06
129.86
519.46
根据初步统计测算，公司实现利润总额 2502.90 万元，较去年同期相比增长 627.05 万元，增长率 33.43%；实现净利润 1877.18 万元，较去年同期相比增长 406.70 万元，增长率 27.66%。
上年度主要经济指标
项目 单位 指标 完成营业收入
万元
10108.88
完成主营业务收入
万元
9589.42
主营业务收入占比
94.86%
营业收入增长率（同比）
28.75%
营业收入增长量（同比）
万元
2257.62
利润总额
万元
2502.90
利润总额增长率
33.43%
利润总额增长量
万元
627.05
净利润
万元
1877.18
净利润增长率
27.66%
净利润增长量
万元
406.70
投资利润率
51.47%
投资回报率
38.61%
财务内部收益率
24.47%
企业总资产
万元
20504.65
流动资产总额占比
万元
39.29%
流动资产总额
万元
8056.21
资产负债率
43.77%
第三章
建设背景及必要性
一、生活用纸项目背景分析
生活用纸指的是为照顾个人居家、外出等所使用的各类卫生擦拭用纸和卫生用品，包括卷筒卫生纸、抽取式卫生纸、盒装面纸、袖珍面纸、纸手帕、餐巾纸、擦手纸、厨房纸巾、妇女卫生巾、婴儿纸尿裤等。
经过十多年的快速发展，当前，中国经济增速放缓，但是国内过多的资金投入和增加的投资趋势使得中国生活用纸行业持续成长与阶段性产能过剩的矛盾并存，加之产品同质化现象严重，促使行业内扩大促销规模，出现降价情况，竞争更加激烈，中国生活用纸行业已由高速增长走向平稳增长，再加上原材料价格上涨及劳动力成本快速上升，给生活用纸行业带来了巨大的压力。此外，纸业是木材消耗量最大的产业，在绿色环保的前提下，原料紧缺问题是目前中国生活用纸行业面临的最大挑战。
近年来，生活用纸行业发展迅速，人们日常生活用的卫生纸、餐巾纸、面巾纸，婴儿用的纸尿裤，女士用的卫生巾等在各大商场、超
市均随处可见，生活用纸的广泛使用极大的方便了人们的日常生活，生活用纸已成为与消费者关系最为密切的消费用品。
生活用纸企业众多，2011 年全国有规模以上(销售收入 2000 万元以上)的生活用纸企业 1427 家，分布在除西藏、青海和海南外的 28 个省市地区，且在长三角和珠三角地带较为集中，并以中小型企业为主。由于现有生产企业基础条件、所处地域、市场定位等的不同，目前国内生活用纸的生产企业在原料、设备、规模、产品质量及档次等方面参差不齐，且差异较大。
国内的生活用纸主要生产企业有恒安国际、维达纸业、中顺纸业、维尔福集团等，国际上生产生活用纸的知名公司如金佰利、强生、花王等也都在中国建有生产基地。另外，近两年国内一些知名的大公司也纷纷加入到生活用纸的生产行列中，且投资新建的生产设备多为目前国际最为先进的装备，幅度宽、车速快、产量大，促进了国内生产量的提高，而另一方面也带来了市场格局变化和竞争的加剧。
生活用纸产品品牌众多，且时有新的品牌诞生。其中，全国性的卫生纸主要品牌有维达、心相印、唯洁雅、舒洁、五月花、洁柔、清风、洁云等;全国性卫生巾/卫生护垫品牌主要有安尔乐、护舒宝、苏菲、舒而美、高洁丝、娇爽、乐而雅、好舒爽、ABC 等;知名婴儿纸尿
裤品牌有帮宝适、妈咪宝贝、安儿乐、嘘嘘乐等。由于物流成本原因，中低档产品市场仍以地方品牌为主。
生活用纸市场的发展与国家 GDP 的增长、人口的增长、人民生活质量的提高等因素密切相关。随着社会经济发展，生活用纸的消费需求呈现多元化并向中高档产品过渡;随着国内零售业态的多元化，超市、大卖场已经成为零售业态的主流，终端市场对于生活用纸企业的重要性越来越明显;提高产品质量，降低成本，发展现代化的生活用纸规模生产是大势所趋。
中国长期以来将造纸业定位于轻工行业，造纸业的发展受制于林业、农业和轻工业“三权分立”;国家缺乏对行业统一的规划和指导，长期没有完整的产业政策，国家各部门的相关政策对造纸业又有不同规定，不能协调统一，甚至相互牵制，导致造纸业受宏观环境影响较大。
近些年，国家政策宏观调控和环保措施对造纸业造成很大压力;相关法制法规跟不上，行业发展规划相对滞后，各种行业标准较低，对行业和企业发展产生不利影响。
随着国内经济生活水平的提高，对纸浆等造纸原料需求不断扩大，但是中国森林资源相对匮乏，绝大部分纸浆依靠进口。除去金融危机
对纸业造成冲击使得 2009 年国内纸浆需求萎缩外，国内纸浆进口一直呈现上扬态势。而 2011 年以来，国际纸浆市场呈现大起大落的发展态势。纸浆较高的对外依存度使得行业面临丧失纸浆定价权的威胁，给行业发展带来极大的不利影响。
上海、北京、广州等大中城市以及沿海发达城市是中国生活用纸消费最为主要的市场。据统计，上述地区的生活用纸消费占全国消费总量的 60%以上。上海早在 2003 年人均生活用纸消费量就达到了 8 公斤，已接近世界发达国家的消费水平。而中西部地区的生活用纸消费量仍然非常低，部分省市的人均生活用纸年消费量还不足 1 公斤，与亚非其他贫穷国家的消费水平相当。同时，城乡消费差异也较大，虽然中国城镇人口少于农村人口，但是城镇人口生活用纸消费量占全国总消费量的 70%以上，中高档生活用纸的消费主要集中在城市。
近几年，纸巾类生活用纸的消费量飞快增长。厕用卫生纸所占比重不断下降，但仍然占 66%以上的比例，纸巾大约占 30%，其中餐巾纸约占 8.50%，面巾纸约占 8.80%，手帕纸约占 12.70%。据统计，发达国家的生活用纸中，厕用卫生纸消费量仅占总量的 56%，其他纸巾类生活用纸的消费量占 44%，两者所占比例相差不大。
二、生活用纸项目建设必要性分析
生活用纸主要包括卫生卷纸、面巾纸等，近年来，随着我国居民生活水平的提升，生活用纸消费量呈现稳定增长态势。2019 年，我国生活用纸消费量达 930 万吨，同比增长 3.22%；2020 年，据Euromonitor 预测，我国生活用纸市场规模将扩大至 1387 亿元。
在企业竞争格局方面，心相印和维达两大品牌位于生活用纸行业竞争的第一梯队；其次是洁柔和清风两大品牌。从市场集中度来看，相较于美国、日本，我国生活用纸行业仍有极大的提升空间。
生活用纸主要包括卫生卷纸、面巾纸等，近年来，随着我国居民生活水平的提升，生活用纸消费量呈现稳定增长态势。数据显示，2019 年，我国生活用纸消费量达 930 万吨，同比增长 3.22%，增速较2018 年有所提高。
随着生活用纸消费量的增长，我国生活用纸市场规模也不断扩大。据 Euromonitor 的统计数据显示，2019 年，我国生活用纸市场规模约1305 亿元，至 2020 年，市场规模将扩大至 1387 亿元。
在我国生活用纸的细分市场中，目前，卫生卷纸的规模占比最大，2019 年达 59%，其次是面巾纸，2019 年规模占比达 32%。
在企业竞争格局方面，2018-2019 年，心相印和维达两大品牌的市场占有率在 9%以上，位于生活用纸行业竞争的第一梯队；其次是洁柔和清风两大品牌，其市场占有率在 5%-6%之间。
虽然我国的生活用品市场规模不断扩大，但从市场集中度来看，相较于美国、日本，仍有极大的提升空间。2017-2019 年，美国和日本日用纸巾品牌 CR5 均在 50%左右或以上，而中国日用纸巾品牌 CR5 在31%左右浮动。
第四章
市场研究分析
一、生活用纸行业分析
中国是全球最大的生活用纸消费国。2015 年中国生活用纸产量占全球总产量的 28%。在消费升级趋势下，国内生活用纸消费量稳步增长，2016 年国内生活用纸消费量 854 万吨，较上年增长 4.53％，近 10 年的复合增长率达到 6.71%。人均生活用纸消费量超过全球平均水平，相比欧美发达国家尚有提升空间。2016 年，我国人均生活用纸消费量达到 6.2kg，已经超过全球人均生活用纸消费量 4.8kg，北京、上海等一线城市人均生活用纸消费量已经达到 10kg。但相比于欧美发达国家，
如北美（25kg）、日本（15kg）、西欧（12.5kg），我国人均生活用纸消费量仍然较低，存在较大提升空间。
人口红利拉动，生活用纸增长有望加速。生活用纸作为刚性消费品，人口数量的增加将提升生活用纸消费总量。考虑到第三次婴儿潮（1983-1990 年）逐渐进入生育年龄，预计未来新增人口有望加速。同时，国家于 2015 年首次提出实施全面二孩政策，以应对人口老龄化，预计将强化新一轮人口增长。2016 年作为二孩政策实施元年，中国人口增长率和出生率都有显著的提升，其中出生率由 1.2%上升至 1.3%，人口增长率由 0.50%上升至 0.59%。
国内人均可支配收入维持每年 6%的增长，城镇化率亦逐年提升，人们对其使用量和使用品质均有较大幅度提升。随之而来的是生活用纸两大变化趋势：一方面，现有产品用途不断细化，比如，纸巾纸根据用途不同进一步细分为软抽纸、盒巾纸和钱夹纸等品类；另一方面，新产品不断面世，特别是保湿纸、厨房用纸等大量进入市场，且成长迅速。
高毛利的非卷纸占比增加。从产品结构上看，生活用纸在国内以卷纸（厕用卫生纸）为主，卷纸作为低端生活用纸，单价及毛利率亦相对较低，以中顺洁柔的产品为例，卷纸均价比非卷纸要低约 45%。相
比于卷纸，非卷纸无论在纸品质量还是适用使用体验上，均有较大改善，在消费升级大趋势下，增速明显。以面巾纸为例，作为偏重包装设计的高档生活用纸，受益于：1）用户下沉；2）使用场景多样化，产品需求量快速提升。从用户群体上看，二、三线城市的面巾纸覆盖率快速提升：根据北京新时代市场对国内 30 个城市 7 万多户家庭的监测数据显示，2008 年到 2011 年，一线城市面巾纸使用覆盖率提升9pct，二/三线城市面巾纸使用覆盖率约提升 20pct；从适用场景上看，面巾纸最早由金佰利发明，主要用于清洁面部，随着大家对清洁需求的提升，目前已广泛放置于客厅、卧室、办公室等使用场景，用于清洁擦拭等。
目前非卷纸的市占率从 2012 年的 38%升至 2016 年的 44%。受高毛利的非卷纸产品份额提升推动，预计整个生活用纸市场有望继续增长。
国内前 4 家集中度为 38%，行业集中度仍有提升空间。生活用纸行业比较分散，且由于纸巾单位价值低，运输半径较小（约 500 公里），纸企若要寻求全国性发展，需要在各区域配套足够的产能。而生活用纸的产能建设成本高昂（吨纸投资额在 6000 元以上)，业内多为区域性企业。其中全国性企业金红叶纸业、恒安国际、维达国际以及中顺
洁柔在前期产能过剩环境下具有明显的竞争优势，行业集中度不断提高，2016 年 CR4 约为 38%。
对比国外发达国家，国内市场集中度有待提升。其中，2011 年美国市场前四家产能达到 640 万吨，产能占北美总产能的 75%，包括 G-P、金伯利、宝洁等通过在各区域建立生产基地或兼并地方企业，来扩大自身销售范围；在日本，生活用纸市场主要由金佰利、王子制纸和王子妮飘所占据，三家累计销售份额占比达 57%。
国内生活用纸行业存在大量环保不达标的中小产能，随着本轮环保政策趋严，部分中小产能逐渐去化。同时，因国内木浆到货量不足，三季度开始内盘木浆价格大幅上涨，截至 11 月底，内外盘针/阔叶浆价差为 838.95/231.13 元/吨，国内中小生活用纸企业主要依赖内盘木浆，而四大龙头的木浆更多从国外采购。受成本挤压，中小纸企加速退出。
二、生活用纸市场分析预测
随着我国人民消费水平的提高以及消费习惯的改变，人们已经越来越习惯用纸来代替过去的手绢和抹布，生活用纸领域也成为了在中国投资的热点。2010～2017 年，我国生活用纸产能发展迅猛，增长为
原来的三倍，年复合增长率为 19%。2013 年，中国超越美国，成为全球生活用纸产能最大的国家，之后始终保持领先地位。
庞大的人口基数决定了生活用纸在我国仍有很大的发展潜力，但是具体而言，我国生活用纸的未来发展，尤其是生活用纸人均消费量的增长潜力到底还有多大呢？对于这个问题，人们通常习惯于参考发展水平较高的美国生活用纸市场，不过，未来中国的生活用纸消费可能并不会完全复制美国之路。
因此，当我们对比中美两国的生活用纸行业发展时，同样需要关注两国居民的习惯差异。对于美国家庭而言，每年 43%的饮食支出用于外出就餐，因此在美国，公共领域和商业服务消耗的生活用纸体量巨大，占据全国生活用纸消费的 30%以上，如下图所示。而在中国，商业服务耗纸量仍相对较低，不过近几年随着我国外卖业务的崛起和发展，这一领域的消耗量应该会有明显增长。
不过由于中美两国的习惯差异，未来中国外出就餐以及商业服务的生活用纸消费是否会达到美国的高度，却并不好说。因为对中国家庭而言，通常在年轻夫妻有了孩子之后，夫妻两人的父母通常会帮忙照顾孩子，并给年轻人做饭，这在很大程度上降低了年轻人外出吃饭的频率，也更加经济实惠。
此外，如下图所示，中国对商品纸浆的依赖更加明显，因为多数中国纸企目前并不能实现林浆纸一体化，这就意味着我国生活用纸产品受商品浆价格变动的影响更明显。使用再生浆是降低产品成本的有效途径之一，不过由于政府相关政策的规定，除了厕纸之外，面巾纸、手帕纸等更高要求的生活用纸不允许使用再生浆造纸，而且中国消费者对再生浆的认可度较低，他们通常认为，再生浆没有原生浆干净和放心。
中国生活用纸大量使用化学浆造纸，而再生浆使用量有限，在这种情况下，造纸企业开始谋求新的思路降低成本，例如降低纸品的尺寸等。比如，中国最畅销的清风品牌手帕纸的尺寸（21cm×21cm）就比美国的 Kleenex 手帕纸尺寸（21.8cm×21cm）略小，中国麦当劳用的餐巾纸都是用原生浆制造，尺寸为 25cm×26cm，而美国麦当劳所用的纸使用再生浆制造，尺寸为 30.5cm×33cm。因此，即使中国的人均GDP 达到美国的水平，人均生活用纸消费量也可能并不会复制美国的发展之路。
如果以美国为基准，那么中国的生活用纸产量还有 2300 万吨的发展潜力，不过中国应该不会达到这一高度，可能用日本和韩国作为参考会更加准确，因为中日韩的社会文化更为相似，并且都属于纸浆外
部依赖度较高的国家。以日本为参考的话，如果中国人均 GDP 发展到日本的水平，那么未来中国生活用纸产量大概还有 1100 万吨的发展潜力。
国内生活用纸市场规模近千亿级，人均消费量远低国外。国内生活用纸市场规模由 2009 年 454 亿元提升至 2017 年的 1106 亿元，CAGR达 13.6%。生活用纸虽市场规模庞大，但人均消费量却不足发达国家的一半。2017 年国内生活用纸人均消费量仅 6.3kg/年，而 2016 年瑞典（24.0）、美国（21.9）、韩国（19.7）和日本（15.6）人均用纸消费量均超过 15kg/年。对比国外，国内生活用纸人均量有待提升，存在翻倍的空间，将进一步支撑国内生活用纸市场规模扩张。
国内生活用纸行业集中度低，仍有较大提升空间。以发达国家美国为例，其前四大生活用纸企业为 G-P、金佰利、宝洁和爱生雅，早在2011 年美国前四大企业的总产能已达 640 万吨，占北美总产能的 75%。我们根据国内生活用纸总产能和前四大企业——恒安、维达、金红叶和洁柔各自产能情况测算市占率，2017 年 CR4 仅 33.3%，不足美国的一半。对比国外，我国生活用纸集中度仍有较大提升空间。
生活用纸为日常消费必需品，抵抗经济周期波动能力强。生活用品拥有强消费属性，与国家宏观经济和人口增长紧密相连。国内二胎
政策放开，自然人口增长率开始提升，居民消费要求提升。近年生活用纸消费量增长平稳，2017 年生活用纸产量和消费量分别为 960/890万吨，同比增长 4.3%/4.2%，2012~2017 年 CAGR 分别为 5.3%/5.0%。通过人均用纸量和人均 GDP 的散点图可发现，二者呈现线性关系，经测算二者相关系数达 0.99。伴随人均 GDP/收入增长，人均用纸量提升，我们预计 2019 年生活用纸需求量稳定增长。
消费升级趋势下，单吨生活用纸价格提升。国内生活用纸市场规模增速超过用纸量增速，单吨生活用纸价格提升的贡献力逐步凸显。生活用纸单价增速呈现提升态势，表明排除物价上涨可能带来的影响，其销售价格的确在提升。生活用纸单价的提升是对消费升级的反映，消费者对生活用纸的质量和环保性的要求进一步提高。从生产端的变化可看出消费端的需求变化，生活用纸纤维原料占比中，最优质的木浆占比量从 2012 年 71.2%提升至 2016 年的 80.7%，质量较差的草浆占比下降 7.4pct 至 2.3%，最差的废纸浆占比下降 3.5pct 至 1.3%。原材料质量提升，国内生活用纸单吨价格随之而涨，自 2009 年 8577 元/吨提升至 2016 年 11569 元/吨，CAGR 达 5.1%。
多元化需求拓宽生活用纸应用场景，形成市场增量空间。生活用纸多样化产生于两个方面，一个是供给创造出新的需求，生活用纸企
业竞争趋于激烈，厂商需要通过丰富产品种类去覆盖长尾市场，更多的提供差异化产品增强顾客粘性；另一方面是需求端，在消费升级趋势下，消费者在不同消费场景会选择不同种类的生活用纸，因此满足特定功能性的生活用纸越来越受到欢迎。从 2010 到 2016 年中国生活用纸年鉴数据可发现，以前最常见的厕用卫生纸消费量占比逐年下降，而面巾纸、餐巾纸、擦手纸和厨房用纸消费量占比不断提升，擦手纸、面巾纸和餐巾纸提升速度最快。但擦手纸和餐巾纸等这类生活用纸在总消费量中占比不足 4%，随着这类满足多元化需求的生活用纸消费量提升，市场规模仍有上升空间。
浆价大幅上涨，环保督查趋严，加速行业洗牌淘汰中小企业。生活用纸原材料木浆主要依赖进口，且在生产总成本中占比 60%以上。自2017 年以来进口针叶浆和阔叶浆大幅上涨，全年分别上涨50.8%/49.1%，已达近五年来国际浆价的高位。同时国内造纸行业环保督查继续深入，污染严重的小企业被整改或关停。面对高企的原材料成本和持续上升的治污成本，小企业盈利空间逐步丧失。2017 年生活用纸总产能 1300 万吨，净增约 135 万吨产能，自 2014 年开始造纸企业数量持续下降。
受环保限制生活用纸准入门槛抬升，未来产能和市场将继续向头部企业集中。受到国家环保限制，生活用纸新建产能必须达到 10 万吨以上规模才能批准建厂，抬高了行业进入门槛。根据我们统计，18 年规划生活用纸产能 310 万吨，假设分两年消化，18 年预计新增 155 万吨产能。考虑到 18 年环保督查持续深入，已经原材料价格高企，淘汰产能预计于 17 年相当，我们假设 18 年淘汰 100 万吨中小产能，预计净增 55 万吨产能。则 18/19 年新增产能同比增长 4.2%/4.1%，未来增速将有较大幅度放缓。
未来两年生活用纸行业开工率将出现逐步提升过程，行业供求格局优化。可以观察到 15~17 年生活用纸产能利用率出现回落，17 年仅73.8%。我们认为主要由于落后小厂生存空间受到挤压，开工难度加大，开工率出现自然回落。但对于生活用纸行业来说，74%属于正常的产能利用率水平，大型生活用纸企业一般需要为旺季预留产能，正常产能利用率水平在 75%左右。由于生活用纸产销率接近 100%，我们假设产量增速和消费量同比增速相当为 5%，结合我们对 18~19 年的产能预测，预计 18~19 年生活用纸行业产能利用率将逐步提升，进一步表明行业供求格局开始优化。
第五章
产品规划分析
一、产品规划
项目主要产品为生活用纸，根据市场情况，预计年产值 18231.00 万元。
项目承办单位计划在项目建设地建设项目，具有得天独厚的地理条件，与 xx 省同行业其他企业相比，拥有“立地条件好、经营成本低、投资效益高、比较竞争力强”的优势，因此，发展相关产业前景广阔。通过以上分析表明，项目承办单位所生产的项目产品市场风险较低，具有较强的市场竞争力和广阔的市场发展空间，因此，项目产品市场前景良好，投资项目建设具有良好的经济效益和社会效益，其市场可拓展的空间巨大，倍增效应显著，具有较强的市场竞争力和广阔的市场空间。
二、建设规模
（一）用地规模
该项目总征地面积 21430.71 平方米（折合约 32.13 亩），其中：净用地面积 21430.71 平方米（红线范围折合约 32.13 亩）。项目规划总建筑面积 26574.08 平方米，其中：规划建设主体工程 17184.15 平方米，计容建筑面积 26574.08 平方米；预计建筑工程投资 1904.21 万元。
（二）设备购置
项目计划购置设备共计 89 台（套），设备购置费 2603.06 万元。
（三）产能规模
项目计划总投资 8257.82 万元；预计年实现营业收入 18231.00 万元。
第六章
项目选址说明
一、项目选址
该项目选址位于 xxx 经济示范区。
未来园区将依托自身优势，扩大对外合作，建设高端装备制造集群、民生产业集群以及商贸物流为主的现代服务业”构成的“1+3+1”的现代产业体系，预计到 2020 年，园区产值达到 1000 亿元以上，成为区域内有重要影响的千亿级特色园区。园区鼓励民营企业参与国家战略、军民融合、环境保护等领域投资。鼓励民营企业深入挖掘“一带一路”、长江经济带等国家战略投资机遇，积极参与跨地区兼并重组、吸纳要素资源、拓展发展空间。加快创建国家军民融合创新示范区，鼓励民营企业参与军民两用技术研发、推进重点产业“民参军”“军转民”。支持民间资本参与重要流域综合治理投资、建设和养护。以大气污染、工业废水和固体废弃物治理为重点领域，鼓励民间资本参与环境污染第三方治理和相关环境服务，通过资产证券化和公开拍卖经营权或所有权等方式，参与污水处理、垃圾处理、大气污染治理等领域投资运营。
节约土地资源，充分利用空闲地、非耕地或荒地，尽可能不占良田或少占耕地；应充分利用天然地形，选择土地综合利用率高、征地费用少的场址。
项目投资环境优良，当地为招商引资出台了一系列优惠政策，为投资项目建设营造了良好的投资环境；项目建设地拥有完善的交通、通讯、供水、供电设施和工业配套条件，项目建设区域市场优势明显，对投资项目的顺利实施和建成后取得良好经济效益十分有利。
二、用地控制指标
根据测算，投资项目建筑系数符合国土资源部发布的《工业项目建设用地控制指标》（国土资发【2008】24 号）中规定的产品制造行业建筑系数≥30.00%的规定；同时，满足项目建设地确定的“建筑系数≥40.00%”的具体要求。
三、地总体要求
本期工程项目建设规划建筑系数 75.84%，建筑容积率 1.24，建设区域绿化覆盖率 7.37%，固定资产投资强度 189.34 万元/亩。
土建工程投资一览表
序号 项目 单位 指标 备注 1
占地面积
平方米
21430.71
32.13 亩
2
基底面积
平方米
16253.05
3
建筑面积
平方米
26574.08
1904.21 万元
4
容积率
1.24
5
建筑系数
75.84%
6
主体工程
平方米
17184.15
7
绿化面积
平方米
1959.52
8
绿化率
7.37%
9
投资强度
万元/亩
189.34
四、节约用地措施
投资项目建设认真贯彻执行专业化生产的原则，除了主要生产过程和关键工序由项目承办单位实施外，其他附属商品采取外协（外购）的方式，从而减少重复建设，节约了资金、能源和土地资源。土地既是人类赖以生存的物质基础，也是社会经济可持续发展必不可少的条件，因此，项目承办单位在利用土地资源时，严格执行国家有关行业规定的用地指标，根据建设内容、规模和建设方案，按照国家有关节约土地资源要求，合理利用土地。采用大跨度连跨厂房，方便生产设备的布置，提高厂房面积的利用率，有利于节约土地资源；原料及辅助材料仓库采用简易货架，提高了库房的面积和空间利用率，从而有效地节约土地资源。
五、总图布置方案
1、根据项目承办单位发展趋势，综合考虑工艺、土建、公用等各种技术因素，做到总图合理布置，达到“规划投资省、建设工期短、生产成本低、土地综合利用率高”的效果。
项目承办单位项目建设场区主干道宽度 6.00 米，次干道宽度 3.00 米，人行道宽度采用 1.20 米。道路路缘石转弯半径，一般需通行消防车的为12.00 米，通行其它车辆的为 9.00 米、6.00 米。道路均采用砼路面，道路类型为城市型。项目承办单位在工艺流程、技术参数和主要设备选择确定以后，根据设备的外形、前后位置、上下位差以及各种物料输入（出）、操作等规划统一设计，选择并确定车间布置方案。undefined
2、场区植物配置以本地区树种为主，绿化设计的树木花草配置应依据项目建设区域的总体布置、竖向、道路及管线综合布置等要求，并适合当地气象、土壤、生态习性与防护性能，疏密适当高低错落，形成一定的层次感。投资项目绿化的重点是场区周边、办公区及主要道路两侧的空地，美化的重点是办公区，场区周边以高大乔木为主，办公区以绿色草坪、花坛为主，道路两侧以观赏树木、绿篱、草坪为主，适当结合花坛和垂直绿化，起到环境保护与美观的作用，创造一个“环境优美、统一协调”的建筑空间。
投资项目采用雨、污分流制排水系统，分别汇集后排入项目建设区不同污水管网。undefined
3、投资项目消防对象主要是厂房、库房、办公场地等；因此，室外消防用水量按 25.00L/S，火灾延续时间按 2.00 小时计，同一时间发生火灾次数按一次考虑；室内消防栓用水量 15.00L/S，火灾延续时间按 2.00 小时计，室内外的消防栓均按规范间距要求布置。投资项目水源来自场界外的项目
建设地市政供水管网，项目建设区现有给、排水系统设施完备可以满足投资项目使用要求。
变压器低压总出线设有功计量和无功计量，照明用电和动力用电分开计量，动力用电每个配出回路根据需要装设有功电度表。用电设备单台电机容量在 75.00KW 及以上，电热设备单台容量 50.00KW 及以上的设备均应单独装设电度表。投资项目供电负荷等级为Ⅲ级，场区降压站电源取自国家电网，电源符合国家标准《供配电系统设计规范》（GB50052）的规定。
4、短距离的运输任务将利用社会运力解决，基本可以满足各类运输需求，因此，投资项目不考虑增加汽车运输设备。该项目由于需要考虑项目产品所涉及的原辅材料和成品的运输，运输需求量较大，初步考虑铁路运输与公路运输方式相结合的运输方式。场外运输全部采用汽车运输、外部运力为主。
主体工程及原材料仓库等均采用自然通风为主、机械换气通风为辅；对生产系统中个别温度高、粉尘多的工位采取机械强制通风方案，以保证良好的生产环境。
六、选址综合评价
场址周围没有自然保护区、风景名胜区、生活饮用水水源地等环境敏感目标，无粉尘、有害气体、放射性物质和其他扩散性污染源，自然环境条件良好；拟建工程地势开阔，有利于大气污染物的扩散，区域大气环境质量良好。项目承办单位计划在项目建设地建设该项目，具有得天独厚的
地理条件，与区域内同行业其他企业相比，拥有“立地条件好、经营成本低、投资效益高、比较竞争力强”的优势，因此，发展项目行业产品制造产业前景广阔。
第七章
建设方案设计
一、建筑工程设计原则
建筑物平面设计以满足生产工艺要求为前提，力求生产流程布置合理，尽量做到人货分流，功能分区明确，符合《建筑设计防火规范》（GB50016）要求。项目承办单位本着“适用、安全、经济、美观”的原则并遵照国家建筑设计规范进行项目建筑工程设计；在满足投资项目生产工艺设备要求的前提下，力求布局合理、造型美观、色彩协调、施工方便，努力建设既有时代感又有地方特色的工业建筑群的新形象。
二、土建工程设计年限及安全等级
砌体结构应按规范设置地圈梁及构造柱，建筑物耐火等级为Ⅱ级。建筑结构的安全等级是根据建筑物结构破坏可能产生的后果（危及人的生命、造成经济损失）的严重性来划分的，本工程结构安全等级设计为Ⅰ级。undefined
三、建筑工程设计总体要求
本项目设计必须认真执行国家的技术经济政策及现行的有关规范，根据国民经济发展的需要，按照市规划和环境保护等规划的要求，统筹安排、因地制宜，做到技术先进、经济合理、安全适用、功能齐全、确保建筑工程质量。本项目设计必须认真执行国家的技术经济政策及现行的有关规范，根据国民经济发展的需要，按照市规划和环境保护等规划的要求，统筹安排、因地制宜，做到技术先进、经济合理、安全适用、功能齐全、确保建筑工程质量。土建工程是在满足生产工艺专业所提条件的前提下，使其满足国家的有关规范规定，还结合当地的自然条件、施工能力，力求建筑的美观大方，经济实用，并使场区各建构筑物协调一致。
四、土建工程建设指标
本期工程项目预计总建筑面积 26574.08 平方米，其中：计容建筑面积26574.08 平方米，计划建筑工程投资 1904.21 万元，占项目总投资的23.06%。
第八章
工艺原则及设备选型
一、技术管理特点
投资项目所需要的原材料、辅助材料实行统一采购集中供应，并根据所需原材料的质量、价格、运输条件做到货比三家。项目建成投产后，项
目承办单位物资采购部门根据生产实际需要制定原材料采购计划，掌握原材料的性能、特点，在不影响产品质量的前提下，对项目所需原辅材料合理地选择品种、规格、质量，为企业节约使用原材料降低采购成本。
项目产品流程化设计：在设计阶段引入 CAE 分析，避免过多的“设计―分析循环”，明显减少设计总费用和设计周期。产品的流程化设计包括从三维的几何造型设计、ANSYS 分析到产品实验，通过 CAD 和 CAE 的平滑过度双向互动，进而避免 CAD 与 CAE 的重复工作，提高设计效率，通过流程化控制提高设计制造质量的稳定性。投资项目项目产品制造质量控制将按 ISO9000 体系标准组织生产，从业务流程与组织结构等方面来确保产品各环节处于受控状态，同时，项目承办单位推行精益生产（JIT、LEAN）、供应商库存管理（VMI）、全面质量管理（TQM）等先进的管理手段和管理技术。项目产品制造执行系统（MES）：制造执行系统的作用是在项目承办单位信息系统中承上启下，在生产过程与管理之间架起了一座信息沟通的桥梁，对生产过程进行及时响应，使用准确的数据对生产过程进行控制和调整。
二、项目工艺技术设计方案
在项目建设和实施过程中，认真贯彻执行环境保护和安全生产的“三同时”原则，注重环境保护、职业安全卫生、消防及节能等法律法规和各项措施的贯彻落实。工艺技术先进性与适用性相结合的原则：项目产品生产技术含量较高而产品质量的稳定性、可靠性却取决于其生产技术及采用
工艺是否先进；为适应市场竞争要求，根据项目项目产品生产纲领、生产特性并结合项目承办单位的自身条件，本着高起点、高效率的设计原则，采用先进、可靠、适用技术，制订合理、简捷、科学先进的生产工艺，确保产品质量稳定可靠。以生产项目产品为基础，以提高质量为前提，在充分考虑经济条件以及生产过程中人流、物流、信息流合理顺畅的基础上，优先选用安全可靠、技术先进、工艺成熟、投资省、占地少、运行费用低、操作管理方便的生产技术工艺。
投资项目采用的技术与国内资源条件适应，具有良好的技术适应性；该技术工艺路线可以适应国内主要原材料特性，技术工艺路线简洁，有利于流程控制和设备操作，工艺技术已经被国内生产实践检验，证明技术成熟，技术支...
