德、日、美和新加坡的长期护理保险筹资模式研究
时间：2021-02-18 08:04:30 来源：雅意学习网 本文已影响 人 
[摘 要]人口老龄化带来的问题之一是老龄人口的护理问题，为了解决这一问题，德国、日本、美国、新加坡先后建立了长期护理保险制度，从筹资模式上看，四者各有特色，具有代表性。通过运用文献分析的方法，文章介绍了德国、日本、新加坡和美国护理保险的筹资模式，发现这四国的筹资模式的异同主要表现在筹资强制性、缴费主体和缴费层次和缴费率等方面，这些异同对我国建立长期护理保险制度有一定的借鉴意义。
[关键词]长期护理保险；筹资模式；研究
[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2018.29.052
1 研究背景
党的十九报告指出我国社会保障改革与发展的方向是不断增进人民福祉，并提出了“健康中国”战略。当前，我国社会保障制度建设还存在不平衡、不充分问题，因此我们必须加快完善社会保障制度，来满足人们日益增长的美好生活需求。第四次中国城乡老年人生活状况调查结果显示，2015年，全国失能、半失能老年人高达4063万人，占老年人口的18.3%，城乡老年人自报需要照护服务的比例为15.3%，比2000年的6.6%上升近9个百分点，护理需求急剧上升；另外，我国家庭结构“少子化”和劳动力的区域流动，大大弱化了家庭护理功能，老年人的护理问题急需解决。
长期护理保险是一种预防公民在各种原因导致长期生活不能自理时给予保障的手段，它包括商业长期护理保险和长期护理社会保险。借鉴国外经验，建立长期护理保险制度，将有效解决我国的长期护理问题，增进人民福祉。
2 德、日、美和新加坡四国的筹资模式介绍
2.1 德国的双轨运行模式
德国是典型的双轨运行模式，即社会保险和商业保险相结合模式，目前长期护理社会保险大约覆盖了总人口的90%。德国于1994年颁布了护理保险法，并于1995年4月1日开始生效。《护理保险法》规定收入低于参加强制医疗保险门槛标准公民，必须参加长期护理社会保险，而对于高收入者，则可以在社会保险和商业保险之间自由选择。最初的保险法规定护理保险费率为投保人收入的1%，其中雇主和个人各承担一半，1996年调整为收入的1.7%，还是由雇主和个人各担一半。其后，在2008年、2013和2015年做了相應调整，其中2008为个人收入的1.95%，2013为2.05%，到了2015年上调至2.35%。值得注意的是，1995年至2004年期间，退休人员缴费可以从养老基金补贴一半费率，2004年以后全部由退休人员自行承担，儿童和非就业的配偶则不需缴费自动纳入覆盖范围。
2.2 日本的全民社会保险模式
日本2000年通过了《护理保险制度》，该法律规定，凡是40岁以上的公民必须参加长期护理保险，至此，长期护理保险被正式纳入日本的社会保险体系之中。日本的长期护理保险资金来源于参保者筹集和政府补贴两个方面，二者各占50%。其中参保者又可分为第一类参保者（65岁及以上老人）和第二类参保者（40～64岁及以上老人），第一类参保者的缴费从养老金中扣除，约为3000日元，第二类参保者的缴费率为个人收入的0.9%；政府补贴由多级政府补贴构成，中央政府占补贴额的一半，市町村和县市政府平均分担剩余的部分。
2.3 美国商业保险模式
一般认为，美国的公共医疗计划包含护理项目，比如美国的Madicaid公共医疗救助计划和Madicare公共医疗保险计划，但是这些项目主要是针对紧急的医疗护理，所以并不属于长期护理。属于长期护理性质的是美国长期护理商业保险，它是在20世纪80年代中期建立起来的新险种，目的是满足那些不能被公共长期护理保险覆盖的中高产阶级的基本护理需求。私人保险公司运营的长期护理保险保单订制灵活，但价格偏贵，2008年，年龄65岁及以上的美国人中12.4%的人拥有私人长期护理保险，55岁到65岁之间的人群中仅8.8%的人拥有私人长期护理保险。
2.4 新加坡强制储蓄模式
2002年6月，新加坡政府出台了“乐龄健保计划”以应对老龄化趋势，满足老年人基本护理需求。乐龄健保计划采用选择退出方式筹集资金，即拥有公积金账户并且年龄介于40～69岁的新加坡公民和永久居民，在收到政府的自动受保邮件后，不选择退出且未残疾的将自动受保。保费每年缴纳一次，数额逐年递增，可从参保人或其直系亲属的公积金账户中扣除。此外，每人每年缴费限额为600新元，最高限额每五年调整一次，以防止其医疗公积金账户被过度提取而不能支付未来老年医疗费用。另对退出后又想参保的人设置了90天的事故等待期，在这期间由非意外造成的残疾保险公司将拒绝赔偿。最后，政府出台了暂时性乐龄残疾援助计划来保障在乐龄健保计划前失能和70岁以上的公积金账户持有人。
3 各国筹资模式特点分析
3.1 德国
德国的筹资第一个特点是强制性，只要个人收入水平低于参加医疗保险收入水平就必须参加长期护理社会保险，对于高收入群体，也要求参加社会保险或强制性的商业保险，通过强制性手段将全体公民纳入长期护理保险的体系之中，体现了国家的主导作用；第二个特点是分层次，对于低收入者，强制参加层次较低的社会保险，对于高收入者，则有更高层次的商业保险可供选择，这种模式既保证了公民的基本护理需求，同时又照顾了有更高需求的人群，商业保险还降低了部分财政压力。第三个特点是缴费主体为雇主和雇员，长期护理社会保险费用由雇主和雇员各担一半，这样避免了个人或雇主的过重压力，同时，与政府、雇主、个人三支柱模式相比，有效降低了政府的财政压力。
3.2 日本
日本的长期护理保险也具强制性，法律要求所有40岁以上公民必须参加长期护理保险。日本的缴费主体为参保者和政府，雇主无须缴费，从这一点看，日本企业的压力较小，政策易推行。在费率方面，日本的特点为一致性，即日本所有参保对象的缴费率都是一样的，人与人之间并无差别，体现了公平。
